Аккредитив при покупке: Что такое аккредитив при покупке недвижимости | Преимущества аккредитивов

что это, виды банковских аккредитивов

• Что такое аккредитив
• Как работает аккредитивный договор
• Аккредитив при сделках с недвижимостью
• Плюсы и минусы аккредитива
• Где применяется аккредитив
• Экспортно-импортный аккредитивный договор

• Виды банковских аккредитивов
• Отзывный и безотзывный
• Подтвержденный и неподтвержденный
• Покрытый (депонированный) и непокрытый
• Кумулятивный и некумулятивный
• Револьверный
• Аккредитив с красной оговоркой
• Резервный
• Компенсационный

Аккредитивный договор — гарантия исполнения поставщиком своих обязательств

Что такое аккредитив

Аккредитив — форма безналичных расчетов, где выплата денег происходит после выполнения контрагентом определенных условий. Его применяют как в предпринимательской деятельности, так и в сделках между физическими лицами.  

Оформить аккредитив можно как отдельным соглашением, так и условием в базовом договоре, например, купли-продажи квартиры.

Аккредитивы на территории России регулируются:

• параграфом №3 главы 46 Гражданского Кодекса РФ;
• положением ЦБ РФ от 2012 года № 383-П.

Международная торговая палата регулирует трансграничные аккредитивы в соответствии с общими правилами.

Какие бывают формы безналичных расчетов

Как работает аккредитивный договор

В обычной сделке принимают участие две стороны — покупатель и продавец. В случае с аккредитивом их может быть три или даже четыре.

Посредником выступает банк, причем в некоторых случаях их может быть два — по одному для каждой стороны. Аккредитивный договор используют в тех случаях, когда сделка не может быть осуществлена одномоментно.

Представим, что Роман, руководитель отдела закупок компании-производителя деревянной мебели премиум-класса, нашел нового поставщика элитного сырья. Отечественная фирма «Буратино» по выгодной цене предлагает дорогую на рынке карельскую березу, но с отсрочкой в два месяца.

Роман убедил руководство, что несмотря на малую известность поставщика на рынке, с помощью аккредитива можно снизить риск неисполнения обязательств. Партнеры заключают сделку.

Покупатель переводит в банк оговоренную сумму. Финансовая организация «замораживает» деньги на счете, о чем уведомляет поставщика. Компания «Буратино» приступает к выполнению заказа – у ее руководства не остается сомнений в том, что контрагент оплатит поставку.

После выполнения своих обязательств в полном объеме поставщик представляет в банк подтверждающие документы, и ему открывается доступ к деньгам на счете. Все стороны договора удовлетворены с минимальными рисками. Банк получил свою комиссию, а Роман — хорошую премию.

Аккредитив при покупке недвижимости

С помощью аккредитива проводятся сделки по купле-продаже недвижимости. В отличие, скажем, от покупки автомобиля, быстро переоформить жилье не получится. После перевода денежных средств на счет получателя запускается процесс перерегистрации права собственности в Росреестре. Процедура занимает не один день, и до ее завершения владельцем недвижимости формально будет считаться продавец.

В такой ситуации аккредитивный договор избавит покупателя от опасений потерять свои деньги, так и не вступив в законное владение квартирой, домом или дачным участком. Ведь продавец получит деньги только после перехода права собственности к покупателю, что должно быть зарегистрировано Росреестром. 

Однако на практике россияне в качестве альтернативы аккредитиву стали использовать договор эскроу, который выполняет ту же обеспечительную функцию, но имеет ряд преимуществ:

• менее формализованная, чем аккредитив, форма расчетов;
• отсутствие комиссии. В частности, по договору ДДУ расходы на открытие и обслуживание счета эскроу принимает на себя застройщик;
• невозможность списания денег со счета. У аккредитива такой опции нет.

Порядок действий после одобрения ипотеки

Договор аккредитива часто используют в сделках с недвижимостью

К простоте, удобству и максимальной выгоде стремятся все. Совкомбанк предлагает физлицам расширить возможности кредитования при помощи залога коммерческой недвижимости. Оставьте простую заявку и узнайте, какими условиями можете воспользоваться именно вы.

Плюсы и минусы аккредитива

Преимущество аккредитивов по сравнению с другими видами банковских договоров явное и несомненное — безопасность сделки для обеих сторон.

Безотзывный договор гарантирует, что покупатель обязан оплатить по договору, если  поставщик исполняет свои обязательства надлежащим образом. И наоборот, он без проблем вернет свои деньги, если продавец в оговоренный срок не представил товар.

При всех обозначенных плюсах такие договоры обладают и рядом недостатков:

• комиссия банка — за услугу посредничества с вас возьмут от 0,1% до 0,6% договорной суммы, в зависимости от условий;
• юридические нюансы — бенефициар должен в точности соблюсти все пункты договора, иначе может остаться без денег, с забитыми товаром складами;
• «горы бумаги» — торговые операции в рамках аккредитива часто сопровождаются большим объемом документов;

• списание денег — при аккредитиве можно принудительно списать деньги со счета, арестовать их или приостановить операции. В этом плане более предпочтительной альтернативой расчетов является эскроу;  

• формальная проверка банка — кредитная организация проверяет документы, полученные от контрагента, по формальным основаниям. В большинстве случаев никакой ответственности за невыявление подлога банк не понесет. 

Просто и понятно об эскроу-счете: что это и кто может им пользоваться

К счастью для банкиров, большинству людей эти недостатки кажутся несущественными, поскольку как минимум не стоят потраченных нервных клеток и седых волос на голове.

Аккредитив можно сравнить с сейфом, который откроется, когда поставщик исполнит свои обязательства

Где применяется аккредитив

Область применения аккредитивных договоров обширна.

• Сделки между физическими лицами.

Чаще всего к ним обращаются, если покупают недвижимость или другие крупные объекты. Аккредитивный договор в этом случае будет иметь довольно простую форму.

• Операции купли-продажи в пределах одного государства.

Помимо классических торговых сделок к ним относятся взаимоотношения коммерческих организаций с акционерами. Например, покупка доли в ООО или операции с акционерным капиталом.

• Экспортно-импортные торговые соглашения.

Это особый вид аккредитива, потому что посредниками в нем выступают сразу два банка — один на стороне экспортера (бенефициара сделки), второй представляет интересы импортера. Этот вид договора заслуживает отдельного внимания.

Экспортно-импортный аккредитивный договор

Рассмотрим, каким образом можно безопасно осуществлять сделки на международном рынке. В таком случае у контрагентов — граждан различных государств или юрлиц, зарегистрированных на территории разных стран, — возникает дополнительная сложность.

Банк может находиться под юрисдикцией только одного государства. Процедура заключения аккредитивного договора и так довольно сложна. Дополнительные бюрократические проволочки, связанные с необходимостью иметь дело с иностранным банком, могут отбить желание ввязываться в подобную «авантюру» у одного из контрагентов.

Но банкиры не были бы банкирами, если бы не смогли найти выход из подобного затруднительного положения. Посовещавшись в международном финансовом кругу, они придумали экспортно-импортную схему, добавив в нее нового участника. Их стало четыре:

• импортер-покупатель;
• банк-эмитент — организация на стороне плательщика;
• авизирующий банк — представитель поставщика товара или услуги;
• экспортер (бенефициар сделки).

Аккредитив открывает границы для бизнеса

Компания-производитель, желая повысить статус производимой мебели, ищет способы завоевать благосклонность самых привередливых клиентов. В поисках еще более изысканных сортов дерева Роман наткнулся на итальянскую фирму «Пиноккио», в ассортименте которой есть элитные бакаут, эбен и макассар. Цены приемлемые, срок поставки — не более трех месяцев. Производитель начинает переговоры с экспортером элитного сырья.

Договорившись, компания переводит всю сумму на счет банка-эмитента «РусБанк». Тот, в свою очередь, уведомляет об этом авизирующий ItalianoBank. Итальянский банк сообщает бенефициару — фирме «Пиноккио», что аккредитив открыт. Экспортер приступает к исполнению заказа.

После доставки продукции в определенное место компании совместно оформляют подтверждающие документы. А процесс продолжается в обратном направлении.

Агенты «Пиноккио» предоставляют документы в авизирующий банк, а тот, в свою очередь, проверяет их соответствие требованиям аккредитивного договора. Если расхождений нет, ItalianoBank направит документы в банк-эмитент. «РусБанк», также удостоверившись в их правильности, перечислит оговоренную сумму на расчетный счет компании «Пиноккио» в авизирующем банке.

Виды банковских аккредитивов

Сложность документооборота, присущая аккредитивным договорам, в большей степени связана с разнообразием подходов и нюансами всевозможных рыночных ситуаций и кейсов. По этой причине классификаций в сфере подобных банковских услуг множество. Рассмотрим основные виды аккредитивных договоров.

Отзывный и безотзывный

Безотзывный аккредитив наиболее распространен. В рамках такого договора покупатель (импортер) обязан уведомить бенефициара и его авизирующий банк перед отзывом средств со счета банка-эмитента. Такие действия автоматически прекращают действие договора и обязательства сторон друг перед другом.

В случае с отзывным аккредитивом покупатель имеет право вернуть свои средства из банка, не ставя при этом в известность контрагента. Этот вид договора слабо распространен из-за того, что для продавца теряется главный плюс аккредитива — он не получает гарантий оплаты своего труда. Такие договоры применяются крайне редко, а кроме того, они запрещены в экспортно-импортных отношениях международным законодательством.

Подтвержденный и неподтвержденный

В случае с подтвержденным аккредитивом сторонняя кредитная организация может подтвердить договор по просьбе банка-эмитента. Это означает, что с настоящего момента она берет на себя обязательства перед бенефициаром независимо от того, поступили ли на счет деньги от банка-эмитента.

Подтвержденные аккредитивы популярны в трансграничных сделках.

Покрытый (депонированный) и непокрытый

При депонированном аккредитиве банк-эмитент сразу переводит средства на счет исполняющего банка. Покрытые договоры распространены на территории России, в отличие от непокрытых (гарантированных), сфера применения которых смещена в сторону экспортно-импортных аккредитивов.

Кумулятивный и некумулятивный

После завершения сделки покупатель может оставить неиспользованные деньги на счете банка-эмитента для следующего аккредитива, то есть аккумулировать средства. Таким образом банки удерживают клиентов, повышая их лояльность.

Револьверный

Аккредитив с таким символическим названием применяют в случаях, когда исполнение обязательств по договору сильно растянуто по времени. Например, если бенефициар поставляет товар партиями. Параллельно и банк перечисляет ему денежные средства по частям.

Постигнув все тонкости аккредитивных договоров, Роман вправе рассчитывать на повышение по карьерной лестнице. Такой ценный навык будет востребован в любой активно развивающейся компании.

Аккредитив с красной оговоркой

Когда сделки оформляли на бумажных носителях, обязательство о произведении авансового платежа до предоставления документов по сделке выделяли красным цветом. Отсюда и пошло название — аккредитив с красной оговоркой.

Резервный 

Его используют в международной торговле со странами, где запрещено использование банковских гарантий в сделках. 

Как получить банковскую гарантию за считанные минуты

Компенсационный

Предполагает использование двух аккредитивов одновременно. Первый выставляет покупатель посреднику, деньги получает тоже посредник. Второй выставляет посредник в пользу поставщика. 

Покупка квартиры через аккредитив \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс

• Главная
• Правовые ресурсы
• Подборки материалов
• Покупка квартиры через аккредитив

Подборка наиболее важных документов по запросу Покупка квартиры через аккредитив (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

• Купля-продажа жилья:
• 3 ндфл при продаже квартиры
• 3-НДФЛ покупка квартиры 2018
• 3-НДФЛ покупка квартиры 2019
• 3-НДФЛ покупка квартиры в ипотеку
• 3-НДФЛ покупка квартиры документы
• Показать все

Еще

• Купля-продажа жилья:
• 3 ндфл при продаже квартиры
• 3-НДФЛ покупка квартиры 2018
• 3-НДФЛ покупка квартиры 2019
• 3-НДФЛ покупка квартиры в ипотеку
• 3-НДФЛ покупка квартиры документы
• Показать все

Формы документов

Судебная практика

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Апелляционное определение Московского городского суда от 20. 12.2021 по делу N 33-44251/2021
Категория спора: 1) Продажа недвижимости; 2) Право собственности.
Требования продавца: 1) О расторжении договора; 2) О признании права собственности на помещение.
Обстоятельства: Истец указал на неисполнение требования об оплате объекта ответчиком.
Решение: 1) Удовлетворено; 2) Удовлетворено.Вместе с тем, само по себе данное обстоятельство, не опровергает выводы суда первой инстанции, поскольку ни передаточный акт, ни расписка сами по себе в отдельности не могут свидетельствовать о взаиморасчетах между сторонами без доказательств списания денежных средств с аккредитива, так как по условиям договора купли-продажи квартиры от 06 декабря 2019 года (п. 4.1, 4.2, 4.3) стороны предусмотрели расчета именно через аккредитив с дополнительным подписанием расписки и взаиморасчетах. При указанных обстоятельствах и подписанных сторонами договорах купли-продажи и сложившихся отношений по сделке, расписка могла иметь юридическую силу и могла бы подтвердить факт передачи денежных средств только при условии перевода этих денежных средств по аккредитиву, чего сделано не было.

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Определение Первого кассационного суда общей юрисдикции от 26.11.2020 по делу N 88-27068/2020, 2-6617/2019
Категория спора: Кредит.
Требования заемщика: 1) О взыскании компенсации морального вреда; 2) О признании кредитного договора прекратившим свое действие.
Обстоятельства: Денежные средства, перечисленные по аккредитиву, были возвращены на счет в банке, открытый на имя истца, что подтверждается мемориальным ордером и выпиской по лицевому счету.
Решение: 1) Отказано; 2) Отказано.С учетом изложенного, руководствуясь положениями статей 154, 160, 432, 819, 820, 867, 873 Гражданского кодекса Российской Федерации, суды пришли к обоснованному выводу об отсутствии правовых оснований для признания кредитного договора прекращенным 30 марта 2019 года, так как кредитные денежные средства находились под аккредитивом по поручению истца и не находились в обладании банка, вины ответчика в том, что квартира, приобретаемая истцом, оказалась под арестом, не имеется, обязанность по проверке данной квартиры ответчик не принимал, а само по себе окончание срока действия аккредитива и его закрытие не свидетельствуют о немедленном прекращении действия кредитного договора и всех обязательств заемщика по нему.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы

Нормативные акты

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Постановление Правительства РФ от 24.12.2019 N 1804
(ред. от 22.06.2022)
«Об утверждении Правил предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям, международным финансовым организациям и государственной корпорации развития «ВЭБ.РФ» на возмещение недополученных доходов по кредитам (займам), выданным индивидуальным предпринимателям и организациям, зарегистрированным на сельских территориях (сельских агломерациях), на развитие инженерной и транспортной инфраструктуры, строительство жилых зданий по льготной ставке»строительство жилых помещений (создание объектов индивидуального жилищного строительства) на сельских территориях (сельских агломерациях) по договору подряда с подрядной организацией в территориальной зоне, предназначенной для застройки среднеэтажными 2-квартирными и многоквартирными жилыми домами высотой до 5 жилых этажей, или приобретение земельного участка на сельских территориях (сельских агломерациях) и строительство на нем указанных жилых помещений по договору подряда с подрядной организацией в целях последующей их реализации заемщиком работникам заемщика и (или) передачи в аренду или пользование объектов недвижимого имущества работникам заемщика. Условиями договора подряда должно быть предусмотрено завершение строительства жилых помещений (включая приобретение земельного участка, создание многоквартирных домов высотой до 5 жилых этажей и объектов индивидуального жилищного строительства) в срок, не превышающий 24 месяцев со дня выдачи льготного кредита.

Что такое резервный аккредитив (SLOC) и как он работает?

К

Уилл Кентон

Полная биография

Уилл Кентон — эксперт в области экономики и инвестиционного законодательства. Ранее он занимал руководящие должности редактора в Investopedia и Kapitall Wire, имеет степень магистра экономики Новой школы социальных исследований и степень доктора философии по английской литературе Нью-Йоркского университета.

Узнайте о нашем
редакционная политика

Обновлено 28 марта 2022 г.

Факт проверен

Сюзанна Квилхауг

Факт проверен
Сюзанна Квилхауг

Полная биография

Сюзанна занимается контент-маркетингом, пишет и проверяет факты. Она имеет степень бакалавра финансов в Государственном университете Бриджуотер и помогает разрабатывать контент-стратегии для финансовых брендов.

Узнайте о нашем
редакционная политика

Что такое резервный аккредитив (SLOC)?

Резервный аккредитив (SLOC) — это юридический документ, который гарантирует обязательство банка произвести платеж продавцу в случае неисполнения покупателем или клиентом банка обязательств по соглашению. Резервный аккредитив помогает облегчить международную торговлю между компаниями, которые не знают друг друга и имеют разные законы и правила. Хотя покупатель обязательно получит товар, а продавец обязательно получит оплату, SLOC не гарантирует, что покупатель будет доволен товаром. Резервный аккредитив также может обозначаться аббревиатурой SBLC.

Как работает резервный аккредитив

SLOC чаще всего запрашивается бизнесом, чтобы помочь ему получить контракт. Контракт является «резервным» соглашением, потому что банку придется платить только в худшем случае. Хотя SBLC гарантирует оплату продавцу, соглашение должно точно соблюдаться. Например, задержка доставки или неправильное написание названия компании могут привести к тому, что банк откажет в проведении платежа.

Существует два основных типа резервных аккредитивов:

• Финансовый SLOC гарантирует оплату товаров или услуг в соответствии с соглашением. Нефтеперерабатывающая компания, например, может организовать такое письмо, чтобы заверить продавца сырой нефти в том, что она может заплатить за большую поставку сырой нефти.
• Производительность SLOC, которая встречается реже, гарантирует, что клиент завершит проект, указанный в контракте. Банк соглашается возместить третьей стороне в случае, если его клиент не завершит проект.

Получатель резервного аккредитива уверен, что он ведет дела с физическим лицом или компанией, способной оплатить счет или завершить проект.

Процедура получения SLOC аналогична заявке на кредит. Банк выдает ее только после оценки кредитоспособности заявителя.

Аккредитив

В худшем случае, если компания обанкротится или прекратит свою деятельность, банк, выдавший SLOC, выполнит обязательства своего клиента. Клиент платит комиссию за каждый год, в течение которого письмо действительно. Как правило, комиссия составляет от 1% до 10% от общей суммы обязательств в год.

Преимущества резервного аккредитива

SLOC часто встречается в контрактах, связанных с международной торговлей, которые, как правило, связаны с большими денежными обязательствами и сопряжены с дополнительными рисками.

Для бизнеса, которому предоставляется SLOC, самым большим преимуществом является потенциальная легкость выхода из этого наихудшего сценария. Если соглашение требует оплаты в течение 30 дней с момента поставки, а оплата не произведена, продавец может предъявить SLOC банку покупателя для оплаты. Таким образом, продавец гарантированно получает деньги. Еще одним преимуществом для продавца является то, что SBLC снижает риск изменения или отмены производственного заказа покупателем.

SBLC помогает гарантировать, что покупатель получит товары или услуги, указанные в документе. Например, если контракт предусматривает строительство здания, а строитель не выполняет его, клиент представляет банку SLOC для восстановления целостности. Еще одним преимуществом участия в глобальной торговле является повышенная уверенность покупателя в том, что товар будет доставлен продавцом.

Кроме того, малым предприятиям может быть трудно конкурировать с более крупными и известными конкурентами. SBLC может повысить доверие к своей заявке на проект и часто может помочь избежать авансового платежа продавцу.

Источники статей

Investopedia требует, чтобы авторы использовали первоисточники для поддержки своей работы. К ним относятся официальные документы, правительственные данные, оригинальные отчеты и интервью с отраслевыми экспертами. Мы также при необходимости ссылаемся на оригинальные исследования других авторитетных издателей. Вы можете узнать больше о стандартах, которым мы следуем при создании точного и беспристрастного контента, в нашем
редакционная политика.

1. Глобальное торговое финансирование. «Резервные аккредитивы (SBLC / SLOC)».

Безотзывный аккредитив (ILOC): определение, использование, типы

К

Юлия Каган

Полная биография

Джулия Каган — финансовый/потребительский журналист и бывший старший редактор отдела личных финансов Investopedia.

Узнайте о нашем
редакционная политика

Обновлено 24 мая 2020 г.

Рассмотрено

Хадиджа Хартит

Рассмотрено
Хадиджа Хартит

Полная биография

Хадиджа Хартит — эксперт по стратегии, инвестициям и финансированию, а также преподаватель финансовых технологий и стратегических финансов в ведущих университетах. Она была инвестором, предпринимателем и консультантом более 25 лет. Она является держателем лицензий FINRA Series 7, 63 и 66.

Узнайте о нашем
Совет по финансовому обзору

Что такое безотзывный аккредитив (ILOC)?

Безотзывный аккредитив (ILOC) — это официальная корреспонденция банка, гарантирующая оплату товаров или услуг, приобретаемых физическим или юридическим лицом, именуемым заявителем, которое запрашивает аккредитив у банка-эмитента.

Безотзывный аккредитив не может быть аннулирован или каким-либо образом изменен, кроме как с явного согласия всех вовлеченных сторон: покупателя, продавца и банка-эмитента. Например, банк-эмитент не имеет полномочий самостоятельно изменять какие-либо условия ILOC после его выпуска.

Key Takeaways

• Безотзывный аккредитив (ILOC) — это гарантия оплаты, выданная банком за приобретенные товары и услуги, которая не может быть аннулирована в течение определенного периода времени.
• ILOC чаще всего используются для облегчения международной торговли.
• Подтвержденный ILOC предлагает дополнительную защиту от рисков для продавца, предоставляя гарантию платежа как от банка покупателя, так и от банка продавца.

Безотзывный аккредитив

Понимание безотзывных аккредитивов

Аккредитив выдается коммерческим банком, гарантирующим, что платеж покупателя продавцу будет получен вовремя и на правильную сумму. В случае, если покупатель не может произвести оплату покупки, банк будет обязан покрыть полную или оставшуюся сумму покупки.

Из-за характера международных сделок, включая такие факторы, как расстояние, различные законы в каждой стране и трудности личного знакомства с каждой стороной, использование аккредитивов стало очень важным аспектом международной торговли.

Хотя ILOC является безотзывным, пока он находится в силе, как правило, в течение периода времени, в течение которого ожидается завершение предлагаемой сделки, срок действия ILOC истекает в определенный момент времени, который отмечается в аккредитиве.

Технические характеристики ILOC

Безотзывные аккредитивы представляют собой официальную банковскую корреспонденцию, передаваемую и заверенную через банковскую систему Общества всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций (SWIFT). Это глобальная настройка для облегчения финансовых транзакций между банками или другими финансовыми учреждениями, и ILOC передается как MT700 — тип сообщения 700.

ILOC обеспечивает большую безопасность платежа получателю письма, который обычно является продавцом в сделке. ILOC часто привлекаются для крупных строительных проектов, потому что они не подлежат преференциальным требованиям в случае банкротства.

ILOC чаще всего используются для облегчения международной торговли из-за дополнительного кредитного риска, связанного с тем, что две стороны, незнакомые друг с другом, ведут бизнес через национальные границы. ILOC гарантирует продавцу получение платежа, потому что это гарантия банка-эмитента, банка покупателя, что он произведет платеж в случае, если покупатель не сделает этого. Предоставляя продавцу гарантию платежа, ILOC также помогает покупателю организовать сделку, которую в противном случае продавец мог бы не захотеть совершить.

Как работает ILOC

ILOC — это средство упрощения сделки между покупателем и продавцом при содействии их соответствующих банков.