Бюджетирование и планирование: Планирование и бюджетирование

Планирование и бюджетирование

Главная>Бизнес-аналитика>Планирование и бюджетирование


SAP BPC – продукт, предназначенный для управления финансовыми показателями. Приложение позволяет проводить финансовое планирование, а также аккумулировать важные для принятия решений данные.


Для кого это полезно?


Иногда процесс планирования может быть затруднен рядом факторов:


  • Неподходящее программное обеспечение. Так, планировать бюджет в MS Excel будет достаточно сложно: продукт не приспособлен к многопользовательской работе, а также требует ручного ввода, что чревато ошибками, вызванными человеческим фактором.


  • Непрозрачные процессы. Если филиалы компании не понимают, какие данные требуются головной организации, а отчеты составляются в разных формах, сбор необходимых данных затягивается, а в отчеты вкрадываются ошибки.


  • Человеческий фактор. Сотрудник может не владеть необходимыми данными, либо ошибаться. И то, и другое губительно при составлении отчета.


SAP BPC позволяет нейтрализовать подобные ситуации. Продукт решает все основные задачи, стоящие перед финансовым департаментом:


  • Прогнозирование. Система использует удобные алгоритмы для того, чтобы подготавливать обоснованные и прозрачные бюджеты. Кроме того, SAP BPC агрегирует все данные, и вы сможете использовать их для планирования в любой момент.


  • Стратегическое планирование и бюджетирование.


  • Организация совместной работы сотрудников. Все вовлеченные в процесс специалисты смогут в полной мере использовать необходимые данные. Совместная работа также значительно упрощает процессы согласования.


Чем так хорош SAP BPC?


  • Позволяет работать с данными из единого репозитория, который можно интегрировать с транзакционными системами, а также любыми популярными офисными программами. Вы самостоятельно создадите любой отчет, используя Web 2.0-интерфейс или приложение Microsoft Office, без вмешательства специалистов IT-отдела. Решение поддерживает Microsoft Office, HTML5 и мобильные интерфейсы.


  • Сокращает время на создание и утверждение бюджетов, а также на формирование отчетности. При этом качество данных и прозрачность процессов повышаются.


Как это получается?!


Решение SAP BPC позволяет контролировать исполнение регламента бюджетирования. Вы сможете расписать процесс пошагово и контролировать каждый этап. Процессы согласования при этом можно контролировать отдельно.


В решении SAP BPC поддерживается процесс согласования и утверждения бюджетов «сверху-вниз» и «снизу-вверх». При планировании «сверху-вниз» и «снизу-вверх» вы установите целевые показатели и сравните их впоследствии с детальными суммами. Таким образом, Вы сможете узнать, насколько план отклонился от целевого показателя.


Вы можете создать в системе гибкие правила распределения и при необходимости менять их. Данные будут адаптироваться к правилам, а при необходимости вы сможете добавлять комментарии. Возможен ввод данных оффлайн, когда пользователи заполняют бюджетные формы вне системы, выгрузив их в Microsoft Office, а потом загружают обратно при помощи встроенного функционала Distribution and Collection.


Решение SAP BPC поможет вам установить целевые плановые установки, донести их до подразделений, а также обеспечить бюджетирование.


Выгоды для Вас


С SAP BPC вы получаете единую платформу для решения задач в области планирования и подготовки отчетности на базе единого инструментария и единого хранилища данных. Под рукой окажутся все необходимые инструменты, а также ряд встроенных правил. Система очень производительна, так как хранение и доступ к данным обеспечено при помощи платформы SAP HANA.


Благодаря решению вы сможете отслеживать действия, которые совершают пользователи системы. Также продукт легко интегрируется с любыми внешними источниками. При этом интерфейс решения интуитивно понятен и напоминает уже привычный многим Excel.


Планировать бюджет с SAP BPC также предельно просто:


  • Вы установите целевые плановые показатели и донесете их до всех филиалов, дочерних компаний и подразделений.


  • Вы сможете отследить все бюджетные процессы – от формирования до утверждения.


  • Вы будете планировать суммы на год и при необходимости распределять данные на основе различных методик (равномерно, по прошлому году, растущий/снижающийся тренд или любой другой)


  • Вы станете применять гибкие правила расчета бюджетов – их сможет выполнять как система, так и пользователи.


В итоге компания сможет сократить циклы планирования, бюджетирования и подготовки консолидированной отчетности. Будут практически исключены ошибки, вызванные человеческим фактором, как следствие – повысится достоверность данных.


Если вы хотите «примерить» возможности решения к своему бизнесу, обратитесь к менеджеру ТерраЛинк.


Почему ТерраЛинк?


  1. Мы обладаем опытом реализации проектов на платформе SAP BPC в области бюджетирования, планирования и консолидации. Мы знакомы с оптимизацией бюджетирования в нефтегазовой отрасли.


  2. Мы являемся партнером Золотым партнером SAP и готовы предоставить качественный сервис по продуктам каждому клиенту.


  3. Мы знакомы с вопросами, которые возникают перед теми, кто управляет бизнесом.


У вас есть вопросы, касающиеся SAP BPC? Мы готовы ответить на любой из них. Звоните!

назад

Планирование и бюджетирование на предприятии

Содержание

  • Организация планирования и прогнозирования
  • Пример бюджетной модели
  • Бюджетирование организации
  • Бюджет организации пример
  • Постановка бюджетирования и финансового планирования
  • Управление денежными потоками коммерческой организации
  • Организация исполнения бюджета

Острая конкурентная борьба заставляет предприятия проявлять пристальный интерес к технологиям бюджетирования деятельности предприятия. Бюджетирование в организации повышает степень гибкости компании в результате прогнозирования и своевременного принятия управленческих решений.

Организация процесса бюджетирования на предприятии — это комплексная программа деятельности, направленная на достижение поставленных целей, которая базируется на следующих этапах:

Организация планирования и прогнозирования

Организация бюджетирования на данном этапе направлена на определение стратегии развития, постановку целей и формулирование задач планирования и прогнозирования. Включает в себя: проектирование бюджетной модели, выбор альтернативных вариантов и способах его осуществления путем оценки внутренних ресурсов и внешних факторов. Бюджетирование деятельности организации направлено на достижение стратегических и тактических целей.

Пример бюджетной модели

Рисунок 1. Пример бюджетной модели.

Организация бюджетирования на предприятии

Организация бюджетирования на данном этапе направлена на разработку функциональных (операционных) бюджетов, итоговых отчетных форм (мастер бюджетов), структуры соподчиненности функциональных бюджетов, проектирование финансовой структуры предприятия, утверждение классификатора бюджетных статей.

Бюджетирование организации — это скоординированный по всем подразделениям план работы на год. Бюджетирование организации охватывает весь комплекс функций управления на уровне каждого бизнес-процесса.

Бюджет организации пример

Рисунок 2.Бюджет организации пример в системе «WA: Финансист».

Постановка бюджетирования и финансового планирования в организации

Этап направлен на определение контрольных показателей эффективности, методики построения мастер бюджета, разработку системы мотивации, установление взаимосвязи показателей функциональных (операционных) и финансовых бюджетов.

Количество и формы бюджетов зависят от специфики предприятия. Составление бюджетирования и финансового планирования в организации обеспечивает эффективное функционирование и развитие компании по всем направлениям деятельности.

Как составить бюджет организации на год пример в системе «WA: Финансист». Необходимо составить все функциональные (операционные) бюджеты по центрам финансовой ответственности и консолидировать в мастер бюджеты согласно принятой бюджетной модели на предприятии.

Рисунок 3. Консолидация функциональных (операционных) бюджетов в мастер бюджеты на примере системы «WA: Финансист».

Рисунок 4. Организация бюджетирования на примере системы «WA: Финансист».

Управление денежными потоками коммерческой организации

Этап направлен на проектирование бюджета денежных средств в разрезе текущей, финансовой и инвестиционной деятельности. Разработку классификатора статей отчета о движении денежных средств. Оптимизацию финансовых потоков, устранение кассовых разрывов и повышение платежеспособности компании за счет внутренних резервов.

Организация исполнения бюджета

Этап направлен на контроль достижения плановых показателей посредством своевременного сопоставления фактических и запланированных результатов деятельности.

На этапе организации исполнения бюджета необходимо:

  • регламентировать процесс планирования, контроля и анализа исполнения бюджета;
  • закрепить персональную ответственность за исполнением бюджета и сроками представления отчетности;
  • установить ключевые показатели эффективности;
  • предусмотреть процесс корректировки бюджета;
  • процедуру текущего и итогового анализа отклонений.

Бюджетирование коммерческой организации затрагивает все процессы компании и является основой оценки финансового состояния, планирования деятельности, мотивации персонала, эффективности деятельности организации с помощью целевой ориентации и координирования все событий.

Дашборд руководителя в системе «WA: Финансист».

Планирование, бюджетирование и прогнозирование | IBM

Основные методы бухгалтерского учета восходят к 1400-м годам, когда венецианские инвесторы отслеживали свои азиатские торговые экспедиции, используя двойную бухгалтерию, отчеты о прибылях и убытках и балансовые отчеты. Слово «бюджет» происходит от старофранцузского слова «bougette», означающего «маленький кошелек». Британское правительство начало использовать фразу «открыть бюджет» в середине 1700-х годов, когда канцлер представил годовой финансовый отчет. К концу 1800-х годов предприятия начали регулярно использовать термин «бюджет» для обозначения своих финансов.

Современное бизнес-прогнозирование началось в ответ на экономическую разруху Великой депрессии 1930-х годов. Были разработаны новые виды статистики и статистического анализа, которые могли помочь бизнесу лучше прогнозировать будущее. Появились консалтинговые фирмы, чтобы помочь компаниям использовать эти новые инструменты прогнозирования.

Бухгалтерский учет и прогнозирование были трудными в начале 20-го века, потому что они зависели от трудоемких рукописных уравнений, бухгалтерских книг и электронных таблиц. Появление мэйнфреймов в 19 в.60-е и персональные компьютеры в 1980-х ускорили этот процесс. Программные приложения, такие как Microsoft Excel, стали широко популярными для финансовой отчетности. Однако программы Excel и электронные таблицы были подвержены ошибкам ввода и были громоздкими, когда различным отделам или отдельным лицам необходимо было совместно работать над отчетом.

К началу 2000-х годов компании получили доступ к постоянно растущим источникам операционных данных, а также к информации за пределами систем корпоративных транзакций, такой как погода, социальные настроения и эконометрические данные. Огромные объемы доступных данных для прогнозирования создали потребность в более сложных программных инструментах для их обработки.

Появилось множество программных пакетов для планирования, позволяющих справиться с такой сложностью данных, упрощая и ускоряя планирование, составление бюджета и прогнозирование — как для обработки, так и для совместной работы. Благодаря автоматическому прогнозному анализу данных компании могут выявлять развивающиеся тенденции и направлять процесс принятия решений на основе предвидения, а не только задним числом.

Сегодня облачные системы становятся стандартом, обеспечивая большую гибкость, безопасность и экономию средств, помогая организациям создавать точные прогнозы и бюджеты с меньшим количеством ошибок.

Но, несмотря на эти достижения, предприятия по-прежнему сильно зависят от традиционных электронных таблиц. 1   Семьдесят процентов предприятий говорят, что они в значительной степени полагаются на отчеты в виде электронных таблиц, при этом только 16 процентов используют локальное специализированное программное обеспечение и только десять процентов используют облачное программное обеспечение для планирования.

Многие предприятия до сих пор основывают свою стратегию на годовых планах и бюджетах, что является методом управления, разработанным более века назад. Но в сегодняшней более конкурентной среде организации понимают, что планы, бюджеты и прогнозы должны отражать текущую реальность, а не реальность двух, трех или более кварталов назад. Непрерывное планирование и скользящие прогнозы становятся широко используемыми методологиями для частого обновления планов, бюджетов и прогнозов в течение года, ежеквартально или даже ежемесячно. Эти подходы помогают менеджерам замечать тенденции раньше, чем их конкуренты, помогая им принимать более информированные и гибкие решения о ценообразовании, ассортименте продукции, распределении капитала и даже численности персонала.

В чем разница между планированием, бюджетированием и прогнозированием? | Малый бизнес

Автор: Chron Contributor Обновлено 28 августа 2020 г.

Предприятиям требуется много стратегического планирования и расчетов. Компании используют планирование, составление бюджета и прогнозирование, чтобы наметить настоящее и предвидеть будущее. Хотя все эти три функции имеют свое место в управлении малым бизнесом и помогают владельцам управлять операциями, каждая из них играет разные роли.

Планирование в бизнесе

Планирование обычно является первым шагом в создании малого бизнеса и продолжает использоваться по мере достижения целей. Планирование может быть чем-то простым, например составление ежедневной повестки дня, или достаточно долгосрочным, чтобы представить, каким вы хотите видеть свой бизнес через пять или десять лет. Некоторое планирование выполняется на месте, с немного большим количеством необработанных данных, чем ваше видение бизнеса.

Но чем больше информации доступно, тем больше внимания уделяется планированию, согласно Free Management Library. Как только бизнес-идея сформируется, вы можете составить более формальный бизнес-план, чтобы указать, кто ваши клиенты, где вы планируете зарабатывать деньги и как вы собираетесь привлекать новых клиентов. Планирование в конечном итоге помогает вашему бизнесу более эффективно использовать ресурсы и устанавливать оптимальную траекторию будущих операций.

Бюджетирование в бизнесе

Предприятия определяют, как они будут тратить деньги с помощью бюджета. Бюджеты определяют, как распределяются существующие финансовые ресурсы. Бюджеты обычно устанавливаются исходя из того, как были потрачены предыдущие деньги, и ожидаемого дохода. Бюджеты часто диктуют, сколько тратится на заработную плату, расходные материалы и расходы на рекламу.

Бюджеты, как правило, ближе к реальным действиям. В то время как план или прогноз могут быть ошибочными, составленный с ошибками бюджет ведет к финансовой катастрофе. Большинство компаний составляют свои бюджеты в начале календарного или финансового года, и многие оставляют возможность корректировки по мере увеличения или уменьшения доходов. Планирование и составление бюджета идут рука об руку.

Прогнозирование в бизнесе

Как только вы получите представление о том, сколько денег вы зарабатываете на своем бизнесе, вы можете начать долгосрочное прогнозирование, чтобы определить, что вы можете сделать в долгосрочной перспективе с помощью процесса составления бюджета и прогнозирования. . По данным Pak Accounting, прогноз основан на прошлых и текущих бизнес-показателях.

Однако прогнозы редко бывают твердыми, поэтому пример бюджетирования и прогнозирования вряд ли будет справедливым для одного бизнеса и экономики для другого. Прогноз может быть неточным, поэтому было бы ошибкой основывать на нем бюджет. Однако прогнозирование далеко не бесполезное занятие, оно служит основой для дальнейшего планирования. Для наиболее точного прогнозирования следует учитывать внешние по отношению к вашему бизнесу факторы, такие как общие отраслевые тенденции и общие экономические прогнозы.

Использование всех трех

Бюджетирование, планирование и прогнозирование — все это полезные инструменты при ведении бизнеса. Чтобы сдвинуть дело с мертвой точки, нужен план. План продолжает служить на протяжении всей жизни бизнеса. Бюджетирование работает близко к операционной стороне и определяет, как все будет работать в настоящем и ближайшем будущем.