Что такое договор факторинга: Договор факторинга с покупателем: форма и образец документа

Содержание

Факторинг в вопросах и ответах — Factorings.ru

Что такое факторинг?

Факторинг (factoring) — это финансовая услуга с помощью которой поставщик может получить мгновенную оплату за товар, реализованный с отсрочкой платежа. Фактически при факторинге продавец получает деньги до того, как покупатель переводит их. При этом заключить договор факторинга можно еще до того, как совершена сама сделка.

Как работает факторинг простыми словами?

Факторинг — это услуга, которую оказывает специализированная факторинговая компания или банк своему клиенту (поставщику) и которая состоит в выплате финансирования поставщику под уступку его прав денежных требований, возникших по поставкам с отсроченным платежом.

В чем заключается суть факторинга?

Факторинг — комплекс финансовых услуг, оказываемых клиенту в обмен на уступку дебиторской задолженности. Комплекс финансовых услуг включает в себя финансирование поставок товаров, страхование кредитных рисков, учет состояния дебиторской задолженности и работу с дебиторами по своевременной оплате.

Чем факторинг отличается от кредита?

Кредит имеет фиксированную сумму, а оплата производится в определенные сроки. Сроки возвращения денег при факторинге зависят напрямую от дебитора, а договор не имеет срока действия в отличие от кредитного. Факторинг осуществляется вне зависимости от целей заемщика, а при получении кредита необходимы цели.

Кто оплачивает комиссию за факторинг?

В зависимости от вида факторинга и условий фактора комиссия выплачивается в момент выдачи финансирования или же после получения фактором 100% оплаты от покупателя.

Чем выгоден факторинг?

Преимущество факторинга в том, что для него не требуется искать дополнительное обеспечение, например залог или поручительство другого лица. Полученные в рамках факторинга средства можно сразу использовать по своему усмотрению.

Чем отличается договор цессии от договора факторинга?

Цессия – это соглашение об уступке прав требования. По нему один кредитор передает другому свои права, полученные на основании закона или договора с должником. Факторинг – это финансовая услуга по предоставлению денег в обмен на право денежного требования к другому лицу (обычно организации или ИП).

Что такое договор факторингового обслуживания?

Договор факторинга представляет собой разновидность особого гражданско-правового договора, по которому одна сторона передает денежные и финансовые средства в управление и распоряжение другой стороне по предусмотренным тарифам и платам.

Что такое факторинг с регрессом?

Факторинг с регрессом — вид факторинга, при котором финансирование выплачивается под уступку дебиторской задолженности покупателя перед поставщиком, а в случае неоплаты покупателем поставленной продукции или оказанной услуги поставщик возвращает финансирование фактору.

Что такое факторинг без права регресса?

Факторинг без регресса (факторинг без права регресса) – финансирование поставок с отсрочкой платежа, при котором риски ликвидности и кредитные риски факторинговая компания берет на себя.

Что такое международный факторинг?

Международный факторинг — это комплекс услуг по финансированию и сервисному сопровождению сделок с отсрочкой платежа между резидентами разных государств. Это финансовый инструмент, благодаря которому организации получают возможность заключать безопасные договоры с иностранными контрагентами.

Что такое реверсивный факторинг?

Реверсивный факторинг (т. e. финансирование утвержденных сумм, подлежащих выплате) позволяет продавцам продать свою дебиторскую задолженность и/или траты, относящиеся к конкретному покупателю, банку со скидкой, после того как они утверждены покупателем.

Подробное описание что такое факторинг читайте в нашей базе знаний.

Документальное оформления договора факторинга с регрессом

16.12.2009

Один из двух покупателей не оплатил в срок долг за поставленный товар. Банк в безакцептном порядке взыскал сумму задолженности с ИП согласно условиям договора факторинга. ИП применяет общую систему налогообложения (кассовый метод).

Какой порядок отражения в книге учета доходов и расходов всех операций по договору факторинга?

Какой порядок документального оформления данных операций (всех)?

Как отразится в налоговом учете ИП предъявление покупателю претензии?

Рассмотрев вопрос, мы пришли к следующему выводу:

Договор факторинга с регрессом сочетает в себе элементы договора займа под обеспечение правами требования и договора оказания услуг в виде администрирования банком (фактором) дебиторской задолженности.

Таким образом, по нашему мнению, поступление средств от фактора в виде финансирования в размере 90% от стоимости прав требования в Книге учета не отражается.

Доход от реализации товара в размере 100% дебиторской задолженности, погашенной покупателем фактору, должен быть отражен в Книге учета в момент получения от фактора отчета и перечисления им оставшихся 10% от стоимости прав требования. Одновременно отражается прочий расход в виде вознаграждения фактора.

Обоснование вывода:

Сначала выясним правовой характер факторинга с регрессом. Факторинг является разновидностью финансирования под уступку права требования, которому посвящена глава 43 ГК РФ (ст.ст. 824-833 ГК РФ). Следует отметить, что права требования являются частью имущества организации (п. 2 ст. 132 ГК РФ), которым можно распорядится по своему усмотрению — реализовать, использовать в качестве залога и т. п.

В соответствии со ст. 824 ГК РФ по договору финансирования под уступку денежного требования (договору факторинга) одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. При этом в п. 3 ст. 827 ГК РФ указано, что договором факторинга может быть предусмотрена ответственность клиента за неисполнение или ненадлежащее исполнение должником требования, являющегося предметом уступки, в случае предъявления его финансовым агентом к исполнению (так называемый факторинг с регрессом или оборотный факторинг).

Кроме того, п. 2 ст. 831 ГК РФ предусмотрено, что если уступка денежного требования финансовому агенту осуществлена в целях обеспечения исполнения ему обязательства клиента и договором финансирования под уступку требования не предусмотрено иное, финансовый агент обязан представить отчет клиенту и передать ему сумму, превышающую сумму долга клиента, обеспеченную уступкой требования. Если денежные средства, полученные финансовым агентом от должника, оказались меньше суммы долга клиента финансовому агенту, обеспеченной уступкой требования, клиент остается ответственным перед финансовым агентом за остаток долга.

Таким образом, факторинг с регрессом означает, что финансовый агент финансирует (кредитует) клиента с условием о том, что в качестве обеспечения возврата денег он принимает уступленное клиентом право требования долга к третьему лицу.

Такая форма обеспечения предусмотрена п. 1 ст. 329 ГК РФ и абзацем вторым п. 1 ст. 824 ГК РФ, который устанавливает, что требование к должнику может быть уступлено в целях обеспечения обязательств клиента перед финансовым агентом. То есть в ситуации, когда должник не оплачивает свой долг в указанный срок, клиент должен вернуть финансовому агенту полученное финансирование, а затем самостоятельно получить долг с должника.

То есть договор факторинга с регрессом состоит из элементов договора займа (кредитного договора) и договора залога прав требования. При заключении такого вида договора право требования передается финансовому агенту для обеспечения исполнения обязательств клиента по возврату полученного им займа или кредита. То есть право собственности на право требования остается у клиента, а не переходит финансовому агенту. В подтверждение такого вывода можно привести положения п. 1 ст. 831 ГК РФ, который относится к факторингу без регресса. Согласно п. 1 ст. 831 ГК РФ, если по условиям договора финансирования под уступку денежного требования финансирование клиента осуществляется путем покупки у него этого требования финансовым агентом, последний приобретает право на все суммы, которые он получит от должника во исполнение требования, а клиент не несет ответственности перед финансовым агентом за то, что полученные им суммы оказались меньше цены, за которую агент приобрел требование. Таким образом, сравнивая положения п. 1 с п. 2 ст. 831 ГК РФ, можно прийти к выводу, что факторинг без регресса предусматривает финансирование путем покупки прав требования, а факторинг без регресса предусматривает финансирование под обеспечение правами требования.

Суды при квалификации договора факторинга с регрессом также приходят к выводу о смешанном характере такого договора, содержащего элементы, в том числе, договора займа и договора возмездного оказания услуг. В связи с этим существуют основания для применения к отношениям сторон по такому договору в соответствующей части положений параграфа 1 главы 42 «Заем» ГК РФ (постановление ФАС Поволжского округа от 20.11.2008 N А55-2337/2008). Дело в том, что п.п. 1-4 ст. 421 ГК РФ установлена свобода сторон в заключении договора. Так, стороны могут заключить договор, в котором содержатся элементы различных договоров, предусмотренных законом или иными правовыми актами (смешанный договор).

Таким образом, по нашему мнению, договор факторинга с регрессом несет в себе элементы договора займа (в виде финансирование банком под залог прав требования) и договора возмездного оказания услуг. Отчет, оформляемый в соответствии с п. 2 ст. 831 ГК РФ, является документом, подтверждающим оказание фактором услуг в виде администрирования дебиторской задолженности клиента.

Учет операций по договору факторинга с регрессом

В соответствии со ст. 4 Федерального закона от 21.11.1996 N 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» граждане, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, ведут учет доходов и расходов в порядке, установленном налоговым законодательством РФ. Таким образом, индивидуальные предприниматели ведут только налоговый учет.

В соответствии с п. 2 ст. 54 НК РФ индивидуальные предприниматели (далее — ИП) исчисляют налоговую базу по итогам каждого налогового периода на основе данных учета доходов и расходов и хозяйственных операций в порядке, определяемом Минфином России. Данный порядок утвержден приказом Минфина России и МНС РФ от 13.08.2002 N 86н/БГ-3-04/430 «Об утверждении Порядка учета доходов и расходов и хозяйственных операций для индивидуальных предпринимателей» (далее — Порядок).

В соответствии с п. 4 Порядка учет доходов и расходов и хозяйственных операций ведется ИП путем фиксирования в Книге учета доходов и расходов и хозяйственных операций индивидуального предпринимателя (далее — Книга учета) операций о полученных доходах и произведенных расходах в момент их совершения на основе первичных документов позиционным способом.

В соответствии с п. 13 Порядка доходы и расходы отражаются в Книге учета кассовым методом, то есть после фактического получения дохода и совершения расхода, за исключением случаев, предусмотренных Порядком. В связи с этим предъявление претензии покупателю никаким образом не отразится в Книге учета, поскольку не происходит движения денежных средств.

В соответствии с п. 14 Порядка в доход включаются все поступления от реализации товаров, выполнения работ и оказания услуг, а также стоимость имущества, полученного безвозмездно.

А согласно п. 15 Порядка под расходами понимаются фактически произведенные и документально подтвержденные затраты, непосредственно связанные с извлечением доходов от предпринимательской деятельности.

Таким образом, учитывая правовую природу факторинга с регрессом, считаем, что операции, связанные с исполнением такого договора, должны отражаться в Книге учета в следующем порядке:

1) отгрузка товара покупателям не отражается в Книге учета, поскольку отсутствует поступление денежных средств;

2) поступление от фактора финансирования в размере 90% от стоимости прав требования, переданных ему в обеспечение, также не отражается в Книге учета, поскольку не является поступлением от реализации;

3) при получении от фактора оставшихся 10% стоимости прав требования, переданных ему в обеспечение, а также при получении от фактора отчета, в Книге учета отражается доход от реализации в размере 100% суммы погашенной покупателем задолженности;

4) одновременно в Книге учета отражаются прочие расходы в виде вознаграждения фактора.

Если бы был заключен договор факторинга с регрессом, то при поступлении средств от фактора необходимо было бы отразить в книге учета доход, но не от реализации товара покупателю, а от реализации права требования на задолженность покупателя.

Однако обращаем внимание на отсутствие официальных разъяснений, подтверждающих или опровергающих наш вывод. В связи с этим рекомендуем обратиться за разъяснениями в Минфин России с описанием конкретной ситуации (пп. 2 п. 1 ст. 21 НК РФ). Так, согласно п. 3 ст. 34.2 НК РФ Минфин России финансовые органы субъектов РФ и муниципальных образований дают письменные разъяснения в пределах своей компетенции в течение двух месяцев со дня поступления соответствующего запроса.

Эксперты службы Правового консалтинга ГАРАНТ Ткач Ольга, Родюшкин Сергей

Статьи по теме

ФАКТОРинг ПРО приняла участие в заслушивании творческих студенческих коллективов Финансового Университета при Правительстве Российской Федерации

06. 06.2023

Подробнее

ГАРАНТ: банкротство цессионария и должника, переход права требования

03.07.2023

Подробнее

Генеральный директор ФАКТОРинг ПРО выступил на ПМЭФ-2023

15.06.2023

Подробнее

06.06.2023

Подробнее

ГАРАНТ: банкротство цессионария и должника, переход права требования

03.07.2023

Подробнее

Генеральный директор ФАКТОРинг ПРО выступил на ПМЭФ-2023

15.06.2023

Подробнее

Понимание вашего факторингового соглашения и условий

Ваши глаза начинают стекленеть? Мы не виним вас. Факторинг счетов-фактур существует уже тысячи лет, но кажется, что условия только усложнились.

Что такое факторинговый договор?

Соглашение о факторинге — это финансовый контракт, в котором подробно описаны полные затраты и условия приобретения неоплаченных счетов предприятия. Когда бизнес и факторинговая компания решают начать процесс факторинга счетов, они заключают факторинговое соглашение. Как правило, факторинговые соглашения покрывают авансовые расходы на факторинг, плату за обслуживание и расторжение, а также юридические последствия в случае, если предприятие не может оплатить приобретенный у фактора счет.

Факторинг счетов-фактур позволяет получать денежные авансы по неоплаченным счетам-фактурам, что делает его разумным вариантом для решения проблем с денежными потоками. Чтобы найти лучшую компанию по факторингу счетов, важно понять, что вас больше всего беспокоит в отношении денежных потоков.

Расстановка приоритетов в денежных потоках поможет отсеять сотни факторинговых компаний на выбор. Спросите себя, сколько вам нужно, тип услуги, которую вы хотите, и как часто вы планируете рисовать, должны служить руководством при поиске факторинговой компании и понимании факторингового соглашения.

Сборы, сборы и многое другое Сборы

После того, как вы определили, сколько ваш бизнес готов выделить на факторинг, начните читать мелкий шрифт. Большинство владельцев бизнеса в первую очередь озабочены двумя вопросами: сколько денег они получат авансом и сколько им нужно будет заплатить за аванс. Сборы влияют на оба из них, поэтому вот практическое правило: обращайте внимание на любые сборы, помимо еженедельной или ежемесячной платы за факторинг. Вот основные сборы, на которые следует обратить внимание:

Плата за создание/вытягивание: Это фиксированный процент, который фактор будет брать авансом от суммы кредита. Например, если у вас есть инструмент на 1 миллион долларов с комиссией за открытие в размере 1%, комиссия в размере 10 000 долларов будет вычтена из первоначального финансирования. Плата за расторжение: если в какой-то момент времени вы решите расторгнуть соглашение, вам, возможно, придется заплатить комиссию за расторжение. Плата за расторжение обычно составляет процент от вашей кредитной линии. Итак, если у вас есть кредитная линия в размере 100 000 долларов США и плата за расторжение договора в размере 5%, будьте готовы потратить 5000 долларов США, чтобы расторгнуть соглашение. Плата за расторжение может варьироваться от 3% до колоссальных 15%, поэтому обязательно внимательно прочитайте свое соглашение.

Ежемесячная плата: Легко забыть о плате за обслуживание или сейф. Но если вы вносите 10 000 долларов в месяц и имеете 200 долларов в виде несвязанных ежемесячных платежей, это эквивалентно оплате дополнительных 2% к вашим счетам за этот месяц! Некоторые факторы могут даже взимать плату за постоянную комплексную проверку.

Сборы — это то, что затрудняет сравнение реальной стоимости факторинга счетов среди компаний. Если вы найдете курс, который выглядит слишком хорошо, чтобы быть правдой, вероятно, так оно и есть. Приоритизируйте факторы без скрытых комиссий. Также разумнее использовать факторы, которые взимают еженедельную плату, а не ежемесячную.

Вот иллюстрация: у вас есть два фактора. Один взимает 0,5% в неделю, а другой взимает 2,5% каждые 30 дней. Может показаться, что они предлагают аналогичные цены. Но в факторинге ежемесячная плата означает, что с клиента взимается полная дисконтная плата за неполный период. Допустим, счет оплачен через 35 дней. Это примерно пять недель. С фактором, взимающим еженедельную плату, общая сумма сборов составит 5 x 0,5%, или 2,5%. С коэффициентом с ежемесячной платой 2,5% общая сумма комиссий будет округлена до 2 (месяцев) Х 2,5% = 5%.

Если вы хотите углубиться, прочтите нашу разбивку реального соглашения по традиционному фактору счета.

Расшифровка условий договора факторинга

Расшифровка юридических соглашений никогда не бывает забавной, но мы выбрали и перевели наиболее важные термины, чтобы помочь вам понять ваш факторинговый договор и его стоимость:

Лимит клиентов: Ограничение суммы финансирования, которая может быть привязана к любому отдельному клиенту. Например, у вас может быть кредитная линия в размере 100 000 долларов США, но если у вас есть лимит клиента в размере 50 000 долларов США, вы не можете использовать всю свою кредитную линию для счетов-фактур от одного клиента.

Факторинговые комиссии: Плата, которую вы платите фактору счета.

Минимальная годовая комиссия/комиссия с продаж: Минимальная сумма, которую вы должны заплатить по фактору счета в течение срока, обычно за год. Следите за этим пунктом, так как это означает, что вы можете в конечном итоге заплатить деньги за счет-фактуру, даже если вы не пользуетесь их услугами.

Резервы: Деньги, хранящиеся на условном депонировании по фактору счета. Если факторинговая компания держит деньги в резерве, ваши средства будут привязаны к фактору счета, а не к вашим клиентам. Это полностью противоречит цели выставления счетов-фактур.

Если вы не совсем понимаете, как все работает, это может быть признаком того, что фактор счета что-то скрывает в юридическом языке. Если это так, возможно, пришло время поискать в другом месте факторинг ваших счетов.

Хотите четких условий? Проявите должную осмотрительность.

Современные облачные кредиторы стремятся сделать факторинг максимально простым и прозрачным, но легко стать жертвой кредиторов, которые скрывают свои комиссии и условия в своих соглашениях. Вы никогда не сможете проявить должную осмотрительность при поиске подходящей факторинговой компании, потому что это сэкономит вашему бизнесу тысячи долларов в будущем.

Bluevine предлагает скорость, простоту и прозрачность факторинговых услуг. У нас нет скрытых комиссий, комиссий за расторжение или других сборов за долгосрочную блокировку. Вам не придется беспокоиться о сложном юридическом языке или заниматься бизнесом несколько лет подряд. Просто факторизуйте счета, которые вы хотите, на ваших условиях.

Впервые эта статья была опубликована 11 апреля 2016 г. Она была обновлена 8 февраля 2018 г.

Еще из бизнес-блога Bluevine

Путеводитель по покупкам для факторинговых компаний

Кредитная линия для бизнеса: руководство Bluevine для предпринимателей

Факторинговые основы счетов: Как выбрать факторинговую компанию

Что такое факторинговые соглашения| Условия, образец и стоимость

Когда малые предприятия предвидят увеличение своих расходов, они обращаются к стороннему финансовому учреждению и заключают соглашение, согласно которому они продают свои счета и быстро получают процент от суммы счета.

Это соглашение известно как договор факторинга .

Соглашение о факторинге

Когда факторинговая организация и компания решают начать процесс факторинга счетов, они заключают соглашение.

Соглашение о факторинге представляет собой финансовый договор или соглашение, в котором перечислены условия покупки неоплаченных счетов-фактур (дебиторской задолженности) компании и общие затраты.

Факторинговые соглашения обычно покрывают расходы, связанные с факторинговыми услугами, обслуживанием и расторжением договора.

Они также охватывают юридические последствия, которые связывают стороны договора факторинга, такие как финансовые штрафы или споры.

Стороны факторингового соглашения

В факторинговом соглашении участвуют три стороны:

Бизнес, продающий неоплаченные счета или дебиторскую задолженность
Фактор или компания, предоставляющая факторинговые услуги
Клиент компании, ответственный за оплату суммы счета фактору

Стандартный процесс факторингового соглашения

На первом этапе факторинга счетов компания должна вести дела с факторинговой компанией. Это позволяет компании учитывать свою дебиторскую задолженность всякий раз, когда это необходимо.

Стандартный процесс факторинга тогда —

Бизнес-клиенты запрашивают у них товары или услуги
Бизнес связывается со своим фактором, чтобы они могли начать процесс проверки кредитоспособности и проверки клиента компании, чтобы обеспечить квалификацию счета-фактуры
После одобрения фактора компания завершает сделку со своим клиентом
Компания продает утвержденный счет своему фактору и сразу же получает процент от общей суммы
Затем факторинговая компания получает право собственности на счет, обрабатывает процесс инкассации от клиента компании и переводит оставшуюся часть денег, причитающихся компании после оплаты от клиента компании

Условия договора факторинга

Малые предприятия должны знать об этих условиях при заключении договора с факторинговой компанией —

Уведомление о договоре
Когда компания подписывает соглашение о факторинге, она дает фактору право на получение причитающейся суммы, которую в противном случае должна была бы взыскать компания.
Фактор имеет юридическое обязательство информировать клиентов компании о том, что платежи будут производиться непосредственно факторинговой фирме. Это называется уведомлением о согласии.

Изменения счета
Как только компания продает свою дебиторскую задолженность или неоплаченный счет факторинговой компании, она обязана добавить в счет своего клиента уведомление о том, что счета-фактуры проданы, а платежи должны производиться непосредственно фактору.

Любые платежи по умолчанию, сделанные неправильно в адрес небольшой компании после продажи счета фактору, полученная сумма должна быть отправлена факторинговой фирме.

Любые обновления графика, применимого к фактору поставки товаров или услуг, и изменения суммы счета-фактуры, относящиеся к клиентам компании, должны быть предоставлены факторинговой компании.

Клиентский лимит
Договор факторинга имеет общую кредитную линию, предоставленную малому бизнесу факторинговой компанией. Однако фактор не хотел бы, чтобы компания связывала большую часть денежных средств в счетах-фактурах от одного клиента.

Например, если предприятию предоставлен кредитный лимит в размере 5 00 000 фунтов стерлингов, но лимит клиента составляет 4 00 000 фунтов стерлингов, то компания не может использовать весь кредитный лимит в счете-фактуре от одного клиента.

Только определенный процент лимита может поступать от отдельного клиента.
Бизнес должен знать это при заключении договора с факторинговой компанией.

Неутвержденные счета и споры

Прежде чем предлагать услуги факторинга счетов, фактор должен одобрить запрос клиента. Это означает, что клиент должен считаться кредитоспособным по отношению к фактору и не несет никаких связанных с ним рисков.

Согласно соглашению, факторы имеют право преобразовать счет-фактуру в неутвержденный счет, если между вовлеченными сторонами возникнут какие-либо споры.
Большинство договоров факторинга продлевают определенный период для расчетов по счету, прежде чем объявить его неутвержденным счетом.

Минимальная годовая комиссия или комиссия за продажу
Минимальная сумма, которую небольшая компания должна платить фактору в течение срока, обычно ежегодно.
Компании следует с осторожностью проверять эту часть соглашения, потому что они могут быть обязаны оплатить фактор без использования их услуг.

Резервы
Любая сумма, уплаченная клиентами компании фактору, будет помещена на условное депонирование на резервный счет. Это позволит компании отслеживать счета, которые были оплачены, причитаются или суммы задолженности.

Гарантии и заверения
Фактор потребует от компании гарантии того, что она работает юридически и финансово хорошо, и не объявит о банкротстве.

Заявления должны быть сделаны как часть соглашения, известные как поручители или заверения, которые обеспечивают защиту от убытков.

Это пункт для защиты фактора от убытков в случае, если компания сделает ложные заявления.

Список счетов
Поскольку компания не будет учитывать все свои неоплаченные счета-фактуры, фактор ожидает, что компания детализирует все счета-фактуры, которые они хотят учесть.

Плата за договор факторинга

При заключении или расторжении договора с факторинговой компанией малые предприятия должны платить различные сборы.

Плата за открытие/вытягивание
При составлении или заключении договора факторинга взимается авансовый платеж, который представляет собой фиксированную ставку, которую компания должна заплатить фактору, и рассчитывается на основе общей суммы кредита компании.

Например, кредит компании составляет 2 00 000 фунтов стерлингов, а комиссия за открытие составляет 1%; Всего из первоначального финансирования будет взято 2000 фунтов стерлингов.

Плата за факторинг
Сумма, выплаченная фактором по приобретенным счетам, предоставляется со скидкой, которая является частью стоимости факторинга. Помимо этого, фактор также вычитает его / ее плату за обслуживание, а затем ссужает сумму компании.
Ежемесячная/еженедельная плата
На основании договора факторинга компании может потребоваться ежемесячная или еженедельная оплата за обслуживание. Эта плата может варьироваться в зависимости от различных факторов, при этом различные контракты взимают разные проценты в разные периоды.
Плата за расторжение договора
Если в какой-либо момент компания решит расторгнуть или расторгнуть договор с факторинговой компанией, она может быть обязана уплатить комиссию за расторжение, как это согласовано в условиях договора факторинга.

Преимущества и недостатки факторингового соглашения

Существуют определенные преимущества и недостатки для компании, рассматривающей факторинговое соглашение; это:

Преимущества

Быстрый доступ к деньгам для компаний, столкнувшихся с кризисом
Увеличивает оборотный капитал компании
Помогает решать такие проблемы, как ведение запасов или сокращение непредвиденных расходов

Недостатки

Компаниям придется покрывать расходы на факторинг, судебные издержки, обслуживание счета и т. д.
Доходы будут ниже в долгосрочной перспективе из-за получения ликвидности авансом для факторинга дебиторской задолженности
Соглашение может быть сложным для небольшой компании, желающей учитывать свои счета, например скрытые платежи

Важные моменты, которые следует учитывать при заключении договоров факторинга

Как и в случае любого договора, очень важно, чтобы компании знали различные особенности договора факторинга и то, как он может повлиять на бизнес. При заключении договоров факторинга необходимо учитывать некоторые моменты —

Внимательно прочитать договор
Каждый пункт, относящийся к договору факторинга, необходимо знать до заключения договора.
Неожиданные или скрытые платежи могут быть упущены из виду, что в конечном итоге приведет к постоянным дополнительным расходам для компании в долгосрочной перспективе.

Таким образом, тщательное изучение документа жизненно важно, чтобы компания не была связана сложным соглашением, которое стоило ей денег.

Исследование факторинговой компании
Когда компания продает свои счета-фактуры, обязательство или ответственность за получение платежа переходит к фактору, что означает, что фактор будет находиться в непосредственном контакте с клиентами компании.

Однако то, как фактор получает сумму счета от клиента, напрямую отражается на компании. Это важно провести достаточное исследование, прежде чем завершить факторинговую компанию.

Сравнение сборов
Компания должна сравнить различные сборы, взимаемые различными факторинговыми компаниями, чтобы узнать, какая из них наиболее экономична для бизнеса, чтобы обеспечить приток денежных средств.
Сравнение скорости оплаты
Факторинговые компании имеют разные условия оплаты и не будут платить компании сумму, когда они в ней нуждаются.

Вот почему крайне важно, чтобы компания внимательно прочитала и сравнила условия оплаты, прежде чем заключать соглашение.