Глоссарий | DataBank
| Код | fb.bnk.capa.zs |
| Наименование показателя | Отношение капитала к активам (%) | Полное определение | Банковский капитал к активам представляет собой отношение банка капитала и резервов к общей сумме активов. Капитал и резервы включают в себя средства, внесенные владельцами, нераспределенную прибыль, общие и специальные резервы, резервы и оценочные корректировки. Капитал включает в себя капитал первого уровня (оплаченные акции и обыкновенные акции), который является общей характеристикой банковских систем всех стран, и общий регулятивный капитал, который включает в себя несколько определенных типов субординированных долговых инструментов, которые не нужно погашать, если средства требуется для поддержания минимального уровня капитала (включая капитал 2-го и 3-го уровней). Общие активы включают все нефинансовые и финансовые активы. |
| Источник | Международный валютный фонд, Показатели финансовой устойчивости. |
| Тематика | Финансовый сектор: Активы |
| Периодичность | Годовой |
| Статистическая концепция и методология | Отношение капитала к совокупным активам без взвешивания последних с учетом риска. Капитал измеряется как общий капитал и резервы, указанные в отраслевом балансе; для трансграничных консолидированных данных также может использоваться капитал первого уровня. Он показывает, в какой степени активы финансируются за счет средств, отличных от собственных, и является мерой достаточности капитала депозитного сектора. Он дополняет нормативы достаточности капитала, составленные на основе методологии, согласованной Базельским комитетом по банковскому надзору. Кроме того, он измеряет финансовый рычаг и иногда называется коэффициентом финансового рычага. Данные представляются национальными властями в МВФ в соответствии с Руководством по составлению показателей финансовой устойчивости (ПФУ). Метаданные по конкретной стране, включая отчетный период, см. в таблицах GFSR FSI, а также в таблицах данных и метаданных, доступных на веб-сайте FSI: http://data.imf.org/. |
| Актуальность для развития | Размер и мобильность международных потоков капитала делают все более важным мониторинг устойчивости финансовых систем. Надежные финансовые системы могут повысить экономическую активность и благосостояние, но нестабильность может нарушить финансовую деятельность и привести к значительным издержкам для экономики. Отношение капитала банка к активам, мера платежеспособности и устойчивости банка, показывает, в какой степени банки могут справиться с непредвиденными потерями. Капитал включает в себя капитал первого уровня (оплаченные акции и обыкновенные акции), общую черту банковских систем всех стран, и общий регулятивный капитал, который включает в себя несколько типов субординированных долговых инструментов, которые не нужно погашать, если средства необходимы для поддержания минимальный уровень капитала (капитал 2-го и 3-го уровня). Общие активы включают все нефинансовые и финансовые активы. Данные взяты из внутренне согласованной финансовой отчетности. |
| Ограничения и исключения | Страны, представляющие отчеты, собирают данные с использованием различных методологий, которые также могут различаться в разные моменты времени для одной и той же страны. Пользователям рекомендуется ознакомиться с сопутствующими метаданными на веб-сайте МВФ FSI (data.imf.org), чтобы провести более содержательные межстрановые сравнения или оценить эволюцию показателя для любой из стран. |
| URL лицензии | https://datacatalog.worldbank.org/public-licenses#cc-by |
| Тип лицензии | CC BY-4.0 |
Банковский капитал — определение и значение
Банковский капитал — это хранилище денежных средств и безопасных активов, которые банки держат в качестве буфера. Банковский капитал подобен подушкам безопасности в автомобилях.
Он предназначен для защиты кредиторов банков в случае, если им придется ликвидировать свои активы. В большинстве стран регулирующие органы устанавливают для банков минимальный коэффициент достаточности капитала.
С точки зрения бухгалтера банковский капитал представляет собой совокупные активы банка за вычетом обязательств. Другими словами, разница между стоимостью того, что он имеет, и тем, что он должен.
Активы банка включают денежные средства, процентные ссуды, такие как межбанковские ссуды, аккредитивы и ипотечные кредиты. Активы банка также включают государственные ценные бумаги.
Обязательства банка включают любую задолженность плюс резервы на возможные потери по ссудам.
Банковский капитал действует как подушка (силовое поле), чтобы финансовое учреждение могло амортизировать шоки от финансовых кризисов.
После мирового финансового кризиса 2007-2008 годов банки, средства массовой информации и регулирующие органы много говорят о банковском капитале.
По данным Федерального резервного банка Сан-Франциско:
«[Банковский капитал] создает сильный стимул для осмотрительного управления банком, поскольку капитал владельцев банка подвергается риску в случае банкротства. Таким образом, банковский капитал играет решающую роль в обеспечении безопасности и надежности отдельных банков и банковской системы».
Разница между банковским капиталом и банковской ликвидностью
Хотя существует тесная связь между банковским капиталом и ликвидностью, они совершенно разные.
Ликвидность – это мера того, насколько легко можно конвертировать активы в наличные деньги. Мы можем немедленно конвертировать ликвидные активы в денежные средства, если нам необходимо выполнить финансовые обязательства.
Примеры ликвидных активов включают денежные средства, государственный долг и резервы центрального банка. Чтобы финансовое учреждение оставалось жизнеспособным, оно должно иметь достаточно ликвидных активов для выполнения краткосрочных обязательств.
Термин «жизнеспособный» в данном контексте означает способность приносить прибыль год за годом.
Например, у него должно быть достаточно ликвидности, чтобы справиться со снятием средств владельцами счетов.
Капитал действует как финансовый буфер, который может поглотить непредвиденные убытки. Это разница между активами и пассивами банка.
Чтобы банк оставался платежеспособным, его активы должны превышать его обязательства.
Все больше банков терпят неудачу или нуждаются в государственной помощи во время финансового кризиса, потому что у них недостаточно капитала или ликвидности. Иногда банки сталкиваются с сочетанием обеих проблем.
Требования Федеральной резервной системы США сегодня
Федеральный резервный банк США работал над повышением уровня капитала и ликвидности в финансовых организациях. Федеральный резервный банк (ФРС) — центральный банк Соединенных Штатов.
Коэффициент покрытия ликвидности Базель III вступил в силу в сентябре 2014 года.
Регулирующие органы по всему миру объединились и сформулировали Коэффициент покрытия ликвидности Базель III. Он требует, чтобы крупные учреждения имели уровни ликвидных активов, «достаточные для защиты от ограничений на их финансирование во время финансовых потрясений».
Регулирующие органы по всему миру также внедрили стандарты капитала Базель III. Крупные фирмы должны иметь достаточный капитал, чтобы покрыть убытки в крайне неблагоприятных условиях. Во время кризисов они также должны продолжать кредитовать предприятия и домохозяйства.
В ФРС говорится, что с 2008 по 2012 год крупнейшие банки страны удвоили объем высококачественного капитала, которым они владеют.
Банк Англии говорит следующее о банковском капитале в документе под названием «Банковский капитал и ликвидность» :
«Капитал можно рассматривать как «собственные средства» банка, а не как заемные деньги, такие как депозиты».
Термин «собственные средства» относится к таким статьям, как нераспределенная прибыль и акционерный капитал.