Долг просроченный: Просроченная задолженность — Финуслуги

Содержание

Проценты на просроченный основной долг \ Акты, образцы, формы, договоры \ КонсультантПлюс

  • Главная
  • Правовые ресурсы
  • Подборки материалов
  • Проценты на просроченный основной долг

Подборка наиболее важных документов по запросу Проценты на просроченный основной долг (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

  • Банковский вклад:
  • Агентство по страхованию вкладов
  • АСВ
  • Банковский вклад
  • Валютные вклады
  • Виды банковских вкладов
  • Показать все

Еще

  • Банковский вклад:
  • Агентство по страхованию вкладов
  • АСВ
  • Банковский вклад
  • Валютные вклады
  • Виды банковских вкладов
  • Показать все
  • Кредиты:
  • Аннуитетные платежи
  • Бюро кредитных историй
  • Валютный кредит
  • Вексельный кредит
  • Взыскание задолженности по кредитному договору
  • Показать все

Судебная практика

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Подборка судебных решений за 2020 год: Статья 14 «Последствия нарушения заемщиком сроков возврата основной суммы долга и (или) уплаты процентов по договору потребительского кредита (займа)» Федерального закона «О потребительском кредите (займе)»»Положения данной нормы определяют материально-правовые условия реализации права кредитора на досрочное получение кредита с процентами, то есть, указано на необходимость внесудебного урегулирования спора путем направления заемщику, допустившему в течение последних 180 дней нарушение сроков возврата основного долга и процентов общей продолжительностью более чем 60 календарных дней, соответствующего требования с указанием срока для возврата оставшейся суммы кредита, при этом данный срок не может быть менее чем 30 календарных дней с даты направления данного требования. «

Статьи, комментарии, ответы на вопросы

Зарегистрируйтесь и получите пробный доступ к системе КонсультантПлюс бесплатно на 2 дня

Вопрос: Правильно ли банк понимает, что при возврате заемщику ранее списанных с его счета средств в погашение задолженности по кредиту не учитывается, какая именно задолженность была погашена (проценты, комиссии, штрафы, просроченная задолженность по основному долгу, текущая задолженность по основному долгу)?
(Консультация эксперта, 2022)Вопрос: Согласно ч. 22.4 ст. 5 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ и ч. 5 ст. 4 Федерального закона от 30.12.2021 N 444-ФЗ при возврате заемщику ранее списанных с его банковского счета (банковских счетов) денежных средств сумма текущей задолженности заемщика увеличивается на сумму возвращенных денежных средств. Обязательства заемщика по уплате задолженности по договору потребительского кредита (займа) в размере возвращенных по его заявлению денежных средств и начисленных на них процентов в размере, не превышающем размера процентов, установленного договором потребительского кредита (займа), со дня возврата кредитной организацией заемщику денежных средств до дня уплаты заемщиком задолженности по договору потребительского кредита (займа) в размере возвращенных ему кредитной организацией денежных средств должны быть исполнены заемщиком в течение семи календарных дней с даты зачисления возвращенных денежных средств на банковский счет (банковские счета) заемщика. В течение указанного срока задолженность заемщика в размере возвращенных денежных средств и начисленных на них процентов не считается просроченной, на нее не допускается начисление неустойки (штрафа, пеней).

Нормативные акты

Просроченная задолженность это: что такое, суть, понятие, где применяется


Просроченная задолженность – это невыполненное денежное обязательство, по которому истек срок исполнения.


Говоря о просроченной задолженности, прежде всего, ее стоит разделить на дебиторскую и кредиторскую.


Дебиторская задолженность — это сумма, которую должны организации, например, ее сотрудники, контрагенты или даже государство.


Кредиторская задолженность, наоборот, показывает, объем обязательств перед другими лицами.


В качестве примеров дебиторской задолженности можно привести, например:

  • Предоплату контрагентам за работы, услуги или ТМЦ;

  • Отсрочку, предоставленную контрагентам;

  • Предоставленные займы;

  • Излишне уплаченные суммы сборов, налогов, социальных взносов;

  • Переплаты по отпускным, заработной плате и т. д.

  • Суммы, выданные сотрудникам в подотчет.


Про виды дебиторской задолженности можно подробнее узнать в статье «Дебиторская задолженность», подготовленную специалистами ДОЛГ.РФ.


Кредиторская задолженность, например, это:

  • Долги перед контрагентами за приобретенные работы, услуги или ТМЦ;

  • Предоплата/аванс, полученные организацией;

  • Неоплаченные в установленный срок налоги, сборы, социальные взносы, а также санкции по ним;

  • Неисполненные обязательства по исполнительным листам;

  • Взятые в банках кредиты, займы, овердрафты и санкции по ним, так как данные суммы подлежит возврату;

  • Просроченные выплаты по зарплатам, отпускным и т.д.


Как определить дату, когда задолженность становится просроченной?


В соответствии с п. 167 Инструкции о порядке составления и представления отчетности об исполнении бюджетов, неисполненная задолженность при наступлении даты ее исполнения считается просроченной задолженностью.


Таким образом, если указанные виды платежей не погашены в установленный срок, в том числе по исполнительному листу, то задолженность считается просроченной.


Срок для исполнения обязательства устанавливается законодательством или договором.


Если обязательство устанавливается по решению суда, то чаще всего устанавливаются и пресекательные сроки для его исполнения. В случае если сроки не установлены и возбуждено исполнительное производство, то следует руководствоваться датой вступления решения в законную силу. (Письмо Минфина России от 24 мая 2019 г. № 02-09-07/37960).


К чему отнести просроченную задолженность — к расходам или активам организации?


С кредиторской задолженностью все понятно – это долг организации, то есть пассив.


А вот с дебиторской задолженностью все зависит от того каким критериям она отвечает. В случае если дебиторка является безнадежной, то есть с истекшим сроком исковой давности, то ее нельзя включать в состав оборотных активов, поскольку вероятность ее погашения минимальна или равна нулю.


Подробнее про безнадежную дебиторскую задолженность и возможности ее списания можно ознакомиться в статье, подготовленной специалистами ДОЛГ.РФ.


Какая задолженность выгодней для предприятия: дебиторская или кредиторская?


Чаще всего ответом на этот вопрос можно получить – дебиторская задолженность. Логика данного ответа в том, что это денежные средства, которые должны вашей компании.


С точки зрения теории – верно. Но по факту, — это деньги на бумаги, и как было сказано выше не любая задолженность является возвратной. То есть, по сути, это деньги, которыми нельзя воспользоваться, грубо говоря убыток фирмы.


Например, был заключен договор купли-продажи товара контрагенту. Ваша компания сырье закупила, сотрудникам зарплату заплатила, на производство, упаковку, логистику затраты понесла, а поступления живых денежных средств нет, цифры отражены только на бумаге.


А ваш дебитор, получив «товарный кредит» покрыл свои потребности не понеся расходов.


Поэтому дебиторская задолженность, несмотря на логику размышлений, совсем не выгодна предприятию.


Просроченная задолженность — это еще не приговор для компании, то есть совсем не обязательно, что вы потеряете денежные средства, обеспечив в ущерб себе бизнес контрагенту. Решить проблему с долгом можно на стадии переговоров не доводя дело даже до суда. Однако для грамотного проведения переговоров необходимо обладать необходимыми знаниями и навыками, чтобы не затянуть процесс и не привести к превращению задолженности в безнадежную к взысканию.


Специалисты ДОЛГ.РФ по внесудебному взысканию готовы взять на себя решение данной проблемы и сэкономить ваше время и затраты на суд (взыскание долга без суда).


Опытные юристы и медиаторы:

  • проведут правовой анализ документов;

  • соберут необходимую информацию о должнике;

  • проведут переговоры;

  • подготовят необходимые документы;

  • проконтролируют их заключение и исполнение соглашения.


Выводы


В независимости от вида деятельности организации появление задолженности и ее погашение – обычная практика для бизнеса. Однако без продуманной системы управления долгами и нарушении сроков погашения задолженности компании грозят риски неисполнения обязательств, убытки, снижение ликвидности. Поэтому так важно контролировать размеры и оборот долгов и следить за соотношением дебиторской и кредиторской задолженностей; и не пренебрегать взыскиванием денежных средств в принудительном порядке после того, как они становятся просроченными.

Что такое просроченная задолженность? Когда следует взыскать просроченную задолженность?

ЧТО ТАКОЕ ПРОСРОЧЕННАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ?

Долг – это право кредитора на получение долга должником. Долг становится просроченным, как только он подлежит оплате, при условии, что он определен, погашен, подлежит оплате. Когда долг просрочен, кредитор может взыскать его либо лично, либо через агента.

КОГДА СЛЕДУЕТ ВЗЫСКАТЬ ПРОСМОТРЕННУЮ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ?

Долг считается просроченным, как только платеж просрочен

Долг считается просроченным, как только платеж просрочен. Следует помнить, что при просрочке платежа хотя бы на один день закон считает долг просроченным. Должник является нарушителем, потому что он не выполнил свое обязательство в установленный срок.

После задержки платежа долг уже просрочен.

Долг, который не уплачен в срок, становится просроченным на следующий день. Нет никакой разницы между просроченным платежом и просроченным долгом. Просрочка платежа является разновидностью просроченной задолженности. Но если реагировать быстро, просрочка платежа может стать тривиальным инцидентом, который быстро устраняется, тогда как чем дольше ждать, тем выше вероятность того, что просроченный долг не будет выплачен. Рассматривая неуплату в срок как «просроченный платеж», человек позитивно подходит к проблеме (мне не заплатили сегодня, но мне заплатят позже). Рассматривая неуплату в срок как «просроченную задолженность», человек подходит к проблеме осмотрительно (сегодня мне не заплатили, что означает, что мне никогда не заплатят, или что я веду риск). Долг, который не выплачен в установленный срок, становится просроченным на следующий день. Нет никакой разницы между просроченным платежом и просроченным долгом. Просрочка платежа является разновидностью просроченной задолженности. Но если реагировать быстро, просрочка платежа может стать тривиальным инцидентом, который быстро устраняется, тогда как чем дольше ждать, тем выше вероятность того, что просроченный долг не будет выплачен. Рассматривая неуплату в срок как «просроченный платеж», человек позитивно подходит к проблеме (мне не заплатили сегодня, но мне заплатят позже). Рассматривая неуплату в срок как «просроченную задолженность», человек подходит к проблеме осмотрительно (сегодня мне не заплатили, что означает, что мне никогда не заплатят, или что я веду риск).

Практика просрочки платежа, уже широко распространенная среди предприятий, теперь подлежит обязательному наказанию.

За просрочку платежа теперь предусмотрены обязательные штрафы. Любой бизнес, который не получает платеж в согласованную дату, обязан взимать проценты за просрочку платежа. Проценты начинают начисляться на следующий день после даты платежа, указанной в счете-фактуре, при этом бизнес-кредитору не нужно отправлять напоминание или выдвигать официальное требование об оплате. Кредиторы не должны стесняться — они должны требовать от должника выплаты им неустойки.

Просроченная задолженность может быть взыскана при условии, что она определена, ликвидирована, подлежит оплате.

Перед взысканием просроченной задолженности кредитор должен удостовериться в том, что она определена, погашена, подлежит оплате.

Долг должен быть определен

Перед началом процесса взыскания кредитор должен удостовериться в том, что долг определен, т.е. что он действительно существует и не может быть оспорен.
Этот пункт является ключевым при работе с долгами, возникающими по контракту. Контракт формируется там, где происходит встреча умов. Но эти два мнения не всегда совпадают, и договаривающиеся стороны, которые заключают соглашение под принуждением или из-за того, что они не смогли точно оценить объем своих обязательств, имеют право требовать расторжения договора. Таким образом, когда физическое лицо подписывает договор купли-продажи, предложенный ему у себя дома, у него есть семь дней, чтобы расторгнуть договор: законодательный орган в своей мудрости посчитал, что с запрашиваемым лицом можно без каких-либо действий с его стороны уговорить для подписания контракта, представленного ему. Соответственно, если лицу не сообщают, что у него есть семь дней для расторжения договора, договор автоматически становится недействительным. Бремя доказывания того, что долг определен, лежит на кредиторе. Он может справиться с этим бременем с помощью документов, оформляющих соглашение сторон, а иногда и путем устных показаний, а также с помощью неофициальных документов или записей. может использовать одну из двух высокоэффективных упрощенных юридических процедур для обеспечения платежа и подать заявку на платежное поручение или ускоренное требование о временной помощи. производство по делу, направленное на обеспечение признания того факта, что долг действительно существует, до того, как он сможет его взыскать. В таком случае необходимо предъявлять полноценный иск о взыскании долга.

Долг должен быть погашен

Для взыскания долг также должен быть погашен, что означает, что должна быть определена сумма, или документ, подтверждающий наличие долга, должен содержать всю информацию, необходимую для его определения. не ликвидируется, например, когда испрашивается возмещение убытков, которые еще не были оценены, кредитор не может требовать выплаты без предварительного определения суммы долга (в частности, с помощью экспертной оценки).

Долг подлежит оплате
Долг не подлежит оплате, если он подпадает под действие отлагательного условия, которое еще не выполнено.

Наконец, прежде чем его можно будет взыскать, долг должен быть погашен, а это значит, что он должен быть погашен сейчас. Если платеж подлежит условию, и условие еще не выполнено, долг не подлежит оплате, и кредитор еще не может приступить к его взысканию. Если лицо, покупающее дом, подписывает предварительное соглашение, соглашение обычно содержит предварительное условие, предусматривающее, что покупателю не придется покупать дом и платить согласованную цену, если он не получит банковский кредит, необходимый для финансирования покупки. Покупка зависит от ответа банка, и до тех пор, пока банк не ответит, задолженность перед продавцом не подлежит оплате. В результате продавец не может пойти дальше и взыскать с предполагаемого покупателя долг, срок погашения которого еще не наступил. Если банк откажет в выдаче кредита, покупатель не обязан покупать дом, а продавец больше не будет иметь к нему никаких претензий. Долг станет подлежащим оплате только в том случае, если банк одобрит кредит на покупку дома

Долг больше не подлежит оплате, если он исчез при наступлении последующего условия.

Долг может быть аннулирован автоматически, если стороны заранее договорились об этом непредвиденном обстоятельстве, в противном случае он может быть аннулирован путем обращения в суд. ) если покупатель не заберет товар в течение одного месяца, а покупатель не заберет товар в течение этого периода, продажа аннулируется, и продавец, конечно, не может требовать оплаты.

Долг подлежит оплате в установленную дату в будущем или в последующие даты

Договор купли-продажи является типичным примером соглашения об уплате долга в установленную дату в будущем. Товар должен быть доставлен в t-1, а оплата должна быть произведена в
t-2. Контракт с электроэнергетической компанией является примером соглашения, в котором платеж должен производиться в последовательные даты: физическое лицо должно платить за электроэнергию, которую он использует каждые два месяца. Нет заранее оговоренной даты истечения срока действия соглашения. .Эти два типа контрактов часто предусматривают ускорение (что означает, что платеж должен быть произведен), если один платеж не будет произведен в течение определенного периода времени после даты, когда он должен был быть произведен.

20 CFR § 422.

310 – Взыскание просроченной задолженности путем административного зачета. | Электронный свод федеральных правил (e-CFR) | Закон США

§ 422.310 Взыскание просроченной задолженности путем административного зачета.

(a) Обращение в Министерство финансов для компенсации.

(1) Мы возмещаем просроченную задолженность путем взаимозачета федеральных платежей и платежей штата, причитающихся должнику через Программу компенсации казначейства (TOP). TOP представляет собой общегосударственный процесс сопоставления просроченной задолженности и взаимозачета платежей, осуществляемый Министерством финансов, в соответствии с которым долги перед федеральным правительством взыскиваются путем их взаимозачета с федеральными платежами и платежами штата, причитающимися должнику. Федеральные платежи, причитающиеся должнику, включают текущую «единовременную заработную плату», определенную в 5 CFR 550.1103, которую федеральное правительство должно федеральному правительству должнику, являющемуся служащим федерального правительства. Вычет из такой располагаемой заработной платы для взыскания просроченной задолженности работника называется в этом подразделе «федеральным зачетом заработной платы».

(2) За исключением случаев, предусмотренных в пунктах (b) и (c) § 422.301, мы будем использовать зачет федеральной заработной платы для взыскания просроченной задолженности с федеральных служащих, включая сотрудников Управления социального обеспечения. Вынужденная выплата федеральным служащим всей или части задолженности, полученной в результате зачета федеральной заработной платы, не означает отказ от каких-либо прав, которые служащий может иметь в соответствии с каким-либо законом или договором, если только закон или договор не предусматривает отказ от таких прав.

(б) Долги мы ссылаемся. Мы относим на административный зачет все квалифицируемые долги, которые соответствуют или превышают пороговые суммы, используемые Министерством финансов для взыскания с государственных и федеральных платежей, включая федеральные зарплаты.

(c) Уведомление должнику. Прежде чем мы направим какую-либо задолженность на взыскание путем административного зачета, мы направим должнику письменное уведомление, в котором поясняется все следующее:

(1) Характер и размер долга.

(2) Установлено, что выплата долга просрочена.

(3) Мы направим задолженность на административный зачет (за исключением случаев, предусмотренных в пункте (c)(9) настоящего раздела) по истечении не менее 60 календарных дней после даты уведомления, если только в течение этого 60 -дневной период:

(i) Должник уплачивает полную сумму долга, или

(ii) Должник предпринимает любые действия, описанные в пунктах (c)(6) или (c)(7) настоящего раздела.

(4) Частота и размер любых компенсационных вычетов из федеральной заработной платы (график выплат), выраженные в виде фиксированной суммы в долларах или процентах от располагаемой заработной платы.

(5) Должник может проверять или копировать наши записи, касающиеся долга. Если должник или его или ее представитель не могут лично ознакомиться с записями, должник может запросить и получить копию таких записей.

(6) Должник может потребовать пересмотра долга, предоставив нам доказательства того, что должник не должен полностью или частично суммы долга или что мы не имеем права на ее взыскание. Должник также может потребовать пересмотра любого графика платежей для зачета федеральной заработной платы, указанного в уведомлении. Если должник является служащим федерального правительства и предлагается зачет федеральной заработной платы, должностное лицо, назначенное в соответствии с 5 U.S.C. 5514(a)(2) проведет проверку.

(7) Должник может потребовать погашения долга добровольно через рассрочку платежа.

(8) Если должник сознательно предоставляет какие-либо ложные или легкомысленные заявления, заявления или доказательства, должник может подвергнуться:

(i) Гражданские или уголовные наказания в соответствии с применимыми законами;

(ii) Надлежащие дисциплинарные процедуры в соответствии с применимыми законами или положениями, когда должник является федеральным служащим.

(9) Мы передадим задолженность по федеральной заработной плате в счет зачета по истечении не менее 30 календарных дней после даты уведомления, если в течение этого 30-дневного периода должник не предпримет какие-либо действия, описанные в пунктах (c)(3). )(i), (c)(6) или (c)(7) настоящего раздела.

(d) Зачет федеральной заработной платы: сумма, частота и продолжительность отчислений.

(1) Мы можем взыскать просроченную задолженность с служащего федерального правительства путем вычета суммы, не превышающей 15% текущей располагаемой заработной платы должника каждый день выплаты жалованья.

(2) Зачет федеральной заработной платы начнется не ранее первого дня выплаты заработной платы, следующего за 30 календарными днями после даты уведомления должника, указанного в пункте (c) настоящего раздела.

(3) Начавшись, зачет федеральной заработной платы будет продолжаться до тех пор, пока мы не возместим полную сумму долга, долг не будет урегулирован иным образом или пока должник не прекратит работу в федеральной службе, в зависимости от того, что произойдет раньше.