Факторинг простыми словами: Что такое факторинг и как оформить. Получаем оплату по договору благодаря факторингу

что это и как работает

Перейти к содержанию

Терминология

7 июня18 мин

Для успешного развития практически любого бизнеса требуются средства. Однако способы их привлечения могут быть разными. В этом материале мы расскажем о таком виде финансирования, как факторинг, о том, кому он выгоден, каковы его преимущества и недостатки и как сервис Fondy способен повысить финансовую эффективность бизнеса.

Что такое факторинг

Факторинг – способ финансирования, при котором компания-поставщик товаров или услуг продает свои неоплаченные счета-фактуры факторской компании (известной как фактор) с целью немедленного получения денежных средств. Вместо того, чтобы ждать оплаты от покупателей, предприятие уступает эту дебиторскую задолженность фактору со скидкой, и последний предоставляет ему соответствующую сумму денег. Далее фактор взыскивает платежи с покупателей и забирает свою часть, компенсировав сумму займа и дополнительную комиссию, а все остальные средства передает продавцу. В итоге факторинг позволяет бизнесам получить быстрый доступ к деньгам, улучшить поток наличности и избежать проблем со сбором долгов от клиентов.

Как это работает

Процедура факторинга обычно осуществляется по следующей схеме:

1. Продавец (кредитор) отгружает товары или предоставляет услуги покупателям (дебиторам) с отсрочкой платежа и создает счета-фактуры на оплату.
2. Факторская компания (например, банк или другая финансовая организация) анализирует документы и оценивает риск.
3. В случае позитивного решения фактор выдает продавцу определенную долю (обычно 70-90%) от общей суммы счетов-фактур в качестве аванса.
4. Фактор (к примеру, банк) становится владельцем счетов-фактур и берет на себя ответственность за выполнение платежей со стороны покупателей.
5. Когда покупатели рассчитываются за товары или услуги с фактором (обычно устанавливается определенный крайний срок, например 30 дней), он выплачивает оставшуюся сумму счетов-фактур продавцу после вычета своих расходов и комиссий.

Таким образом, в факторинговых операциях всегда принимают участие три стороны: продавец, покупатель и фактор как посредник, а саму услугу простыми словами можно охарактеризовать как покупку долга.

Факторинг и кредит: в чем разница

Довольно часто факторинг путают с кредитом, но на самом деле это два разных финансовых инструмента, используемые для получения денежных средств. Вот основные отличия между ними:

Факторинг

Кредит

Финансовое соглашение, в котором компания-поставщик товаров или услуг продает свои неоплаченные счета-фактуры посреднику (фактору) с целью получения немедленного финансирования, при этом фактор получает свои деньги обратно не от поставщика, а от покупателя. То есть в операции участвуют три стороны: продавец товаров или услуг (кредитор), фактор и покупатель (дебитор).

Сумма денег, предоставленная под залог банком или другим учреждением, которую заемщик обязан вернуть непосредственно банку, обычно с уплатой процентов, указанных в договоре. В кредитовании (включая и такую форму, как лизинг) принимают участие лишь две стороны.

Предприятие немедленно получает средства от фактора за свои счета-фактуры, независимо от того, рассчитаются ли покупатели за товары или услуги. В ряде случаев факторинг не требует обеспечения – факторская компания берет на себя риск неплатежей. Если клиенты не оплатят счета-фактуры, то понесет убытки фактор, а не продавец.

Заемщик получает определенную сумму денег от банка в качестве займа, а погашение осуществляется регулярными платежами в течение указанного в договоре периода. При этом риск неплатежей лежит на заемщике.

Как правило, факторская компания берет на себя кредитный менеджмент, включая оценку кредитного риска покупателей и взыскание долгов, а также юридическое сопровождение.

Заемщик отвечает за управление своими финансами и возврат займа в соответствии с условиями договора.

Стоимость определяется комиссионными, взимаемыми фактором за свои услуги, причем они зависят от величины сумм счетов-фактур и риска.

Стоимость включает процентную ставку, определяемую на основании кредитного рейтинга заемщика и условий сделки.

Размер финансирования не лимитирован и может увеличиваться соответственно росту объемов продаж.

Кредит выдается на заранее оговоренную сумму и выплачивается в указанный в договоре день.

Таким образом, факторинг и кредит используются для различных финансовых задач и имеют разные условия и риски. Выбор между ними зависит от конкретных потребностей бизнеса и ситуации в экономике.

Виды факторинга

На финансовом рынке сегодня присутствует множество форм факторинга, которые в основном отличаются распределением степени риска для кредитора и фактора.

Факторинг без регресса (non-recourse factoring)

Форма факторинга, при которой фактор берет на себя полную ответственность за неплатежи со стороны клиента и не имеет права обращаться к продавцу для возмещения убытков. То есть если покупатель товара или услуги не оплатил счета-фактуры, то это приводит к потерям для факторской компании, а не для продавца.

Обычно фактор производит тщательную оценку кредитного риска покупателей и устанавливает лимиты финансирования для каждого из них, чтобы снизить риск неплатежей. Но в любом случае банки, предоставляющие факторинг без регресса, запрашивают более высокие комиссии по сравнению с факторингом с регрессом, ведь они берут на себя дополнительные риски. Тем не менее, подобная форма может быть привлекательным вариантом для продавцов, желающих уменьшить риск неплатежей и получить гарантированный поток денежных средств.

Факторинг с регрессом (recourse factoring)

Вид факторинга, при котором факторинговая компания имеет право требовать от продавца возврата средств в случае, если клиент (дебитор) не выполнил свои обязательства по оплате товара или услуги. Таким образом, все риски вследствие низкой платежеспособности должника возлагаются на продавца.

Факторинг с регрессом позволяет уменьшить риск для фактора и часто используется в ситуациях, когда должники имеют высокий риск неплатежеспособности или когда у продавца нет достаточной кредитной истории или финансовой стабильности, чтобы получить факторинг без регресса.

Открытый факторинг

Дебитору сообщают о том, что его долг продан другой организации, то есть фактору. Напротив, в случае закрытого факторинга дебитор не получает сообщение о переуступке долга.

Внутренний факторинг

Вид факторинга, когда клиент и продавец ведут бизнес-деятельность в пределах одной страны.

Международный (внешний) факторинг

Предприятия дебитора и кредитора зарегистрированы в разных странах.

Электронный факторинг

Его основное отличие состоит в том, что он работает на базе СЭД (системы электронного документооборота). Таким образом, договор по переуступке долга подтверждается автоматически после получения электронных документов по сделке между продавцом и покупателем.

Каким бизнесам интересен факторинг

Привлечение беззалогового финансирования по модели факторинга может быть полезно для различных типов компаний, особенно для работающих в сферах с длительным циклом платежей или задержками в оплате. Вот несколько групп предприятий, которым будет выгоден такой способ получения средств:

• СМБ-сегмент. Факторинг позволяет улучшить ликвидность и получить наличные деньги, не дожидаясь уплаты от покупателей. Это поможет обеспечить стабильное развитие, оплатить закупки, сделать инвестиции или масштабировать бизнес.
• Компании быстрого роста. Если предприятие стремительно расширяется, то оно может нуждаться в дополнительных финансовых ресурсах. Факторинг способен обеспечить гибкость и немедленный доступ к денежным средствам.
• Предприятия, торгующие с зарубежными клиентами или партнерами. Особо интересен факторинг для компаний, занимающихся экспортом или импортом. Он помогает избежать риска задержки оплат от иностранных клиентов или поставщиков, а также предоставляет поддержку в валютных операциях и управлении рисками.

Преимущества и недостатки факторинга

Как и у любого финансового инструмента, у факторинга есть позитивные и отрицательные стороны. Среди его преимуществ называют:

• Улучшение ликвидности. Факторинг позволяет предприятию получить немедленный доступ к денежным средствам за свои неоплаченные счета-фактуры, что повышает его способность выполнять обязательства перед поставщиками и вести бизнес без задержек, к примеру закупать новые партии товара.
• Уменьшение риска неплатежей. Фактор принимает на себя ответственность за оплату счетов-фактур, и потому уменьшает для продавца проблему погашения задолженностей. Таким образом последний может избежать отрицательных последствий задержки платежей от покупателей.
• Аутсорсинг кредитного менеджмента. Фактор обычно выполняет кредитный менеджмент, включая оценку кредитного риска клиентов и взыскание долгов. Это снижает нагрузку на продавца и позволяет ему сосредоточиться на управлении другими аспектами бизнеса.
• Финансовая гибкость. Размер финансирования зависит от потребностей бизнеса. Компания может применять факторинг, когда ей это нужно, а не брать на себя обязательства по банковским займам, требующим постоянных выплат.

Учитывая эти преимущества, факторинг способен стать эффективной финансовой поддержкой для многих компаний, особенно тех, кто испытывает проблемы с обычными путями привлечения средств.

А вот среди недостатков факторинговых операций отмечают следующие:

• Высокие расходы. Фактор обычно взимает достаточно большое комиссионное вознаграждение, что приводит к увеличению общих затрат компании-продавца.
• Утрата контроля. Факторинг предусматривает передачу права требования невыполненных дебиторских обязательств третьей стороне. В результате продавец теряет контроль над процессом взыскания задолженностей и прямую связь со своими клиентами, что может повлиять на взаимоотношения с ними.
• Влияние на репутацию. Некоторые клиенты могут рассматривать факторинг как признак финансовых трудностей продавца или его неспособности самостоятельно управлять своими финансами, и это, вероятно, отрицательно повлияет на их доверие.
• Отсутствие гарантий. Если клиент не имеет возможности заплатить по счетам, то фактор рискует понести убытки. И тогда затраты могут быть переведены на кредитора (факторинг с регрессом).
• Связанность. Факторинг может потребовать долгосрочного партнерства с банком или другим учреждением, предоставляющим подобные услуги. Это ограничивает гибкость продавца при выборе других финансовых стратегий или поставщиков финансовых услуг.

Важно помнить, что недостатки факторинга могут варьироваться в зависимости от типа бизнеса и соглашений между продавцом и фактором. Перед заключением сделки рекомендуем тщательно проанализировать все плюсы и минусы и учесть их во время принятия решения.

Как выбрать факторинговую компанию

Когда дело касается денег, правильным подходом будет тщательный анализ будущего партнера. Потому при выборе банка или другого учреждения, предоставляющего услуги факторинга, в первую очередь следует обратить внимание на его репутацию и надежность, проконтролировать наличие действующей лицензии, по возможности ознакомиться с отзывами других клиентов. Кстати, любая официально работающая в Украине финансовая организация обязана разместить на своем сайте всю оговоренную законодательством информацию: свидетельства, лицензии и прочее. Кроме того, проверить актуальность лицензии можно на сайте Национального банка Украины. Правда, сейчас данный сервис функционирует в ограниченном режиме по причине военного положения.

Внимательно изучите все условия договора по факторингу и проанализируйте, нет ли там скрытых комиссий за дополнительные услуги или штрафов за нарушение условий. Также не будет лишним убедиться, что фактор (банк или другая организация) при необходимости пойдет вам навстречу и посодействует решению проблемы. Особенно это касается факторинга с регрессом.

Как Fondy может помочь повысить продуктивность вашего бизнеса

Мы в Fondy не занимаемся факторинговыми операциями, однако предоставляем нашим мерчантам другие сервисы, которые поддержат вас при нехватке средств на срочные выплаты, улучшат покупательную способность ваших клиентов и повысят общую эффективность бизнеса.

Во-первых, в Fondy есть овердрафт (подробнее о том, что такое овердрафт, рассказали в материале по ссылке), который автоматически предоставляется всем нашим клиентам. Такая финансовая подушка способна подстраховать мерчантов от непредвиденных трат в момент нулевого баланса. По умолчанию лимит по овердрафту составляет 3000 грн, притом мы не начисляем проценты за использование кредитных средств. Мы также не определяем сроки кредитования – задолженность погашается автоматически при зачислении новых средств на баланс.

Во-вторых, для ваших покупателей мы предлагаем простой и удобный BNPL-сервис (buy now, pay later – «покупай сейчас, плати позже») в качестве одного из платежных методов – покупка частями от Монобанка. Она позволяет разбить платеж за товар или услугу на несколько равных частей, которые затем выплачивать в течение определенного периода времени. В отличие от классического банковского кредита, рассрочка BNPL не требует заключения кредитного договора с банком и оформления множества документов – средства на покупку предоставляются без промедления. В результате клиенты получают желанный товар или услугу сразу, однако платят за него с отсрочкой. В свою очередь, продавцу на счет быстро поступают средства за товар или услугу, что позволяет ему немедленно инвестировать деньги в бизнес и более успешно развивать свое дело.

Увеличивайте эффективность своего бизнеса вместе с Fondy

Бесплатная регистрация

Хотите узнать больше?

Читайте другие полезные материалы от первоисточника

Факторинг: что это простыми словами?

Агрегатор доставки Sendit успешно внедрил и реализует финансовый инструмент – факторинг. Это современное и удобное решение, которое охватывает две стороны сделки купли-продажи, при этом обеспечивает защиту интересов всех участников. Факторинг – это простыми словами схема, при которой покупатели получают товар с отсроченным платежом, но при этом продавец получает выплату сразу. Такой план может работать только при участии третьей стороны –  фактора, и в нашем случае им выступает Sendit. Агрегатор доставки «выкупает товар» у продавца, передает его покупателю и затем получает отсроченную выплату от последнего.

Разбираемся: факторинг простыми словами

Итак, при реализации схемы факторинга есть три стороны, где продавец и покупатель одинаково нуждаются в безопасном и эффективном решении своих бизнес-задач. При этом продавец заинтересован в том, чтобы получить оплату за проданный товар быстрее. То есть, первая сторона – продавец. Где есть продавец, тем есть и покупатель. И вторая сторона сделки – это покупатель, который заинтересован в приобретении товара по отсроченному платежу. Выходит, в плане оплаты интересы продавца и покупателя не совпадают. Поэтому нужна третья сторона – фактор, который разрешит финансовое противоречие.

Таким образом, факторинг обеспечивает интересы всех сторон:

• продавец реализует товар без постоплаты;
• покупатель приобретает товар с отсроченным платежом;
• фактор выплачивает средства продавцу, а затем получает их с покупателя.

В случае с Sendit услуга факторинга позволяет разрешить не только финансовый вопрос удобным для всех способом. Агрегатор доставки обеспечивает еще и транспортировку товаров до покупателя, беря на себя задачи по разработке эффективной логистики, хранению, бережной перевозки и передачи покупателю.

Очевидная выгода факторинга для покупателя

Выгода работы по факторингу для покупателей очевидна. Покупателю нужен товар в определенном количестве, комплектации и к конкретному сроку. Но возможности сразу оплатить заказ – нет. И не всегда продавец идет на уступки и соглашается на отсроченный платеж. Поэтому обычно нужно искать заемные средства, что подразумевает некоторые активные действия и взаимодействия. А факторинг позволяет обойтись, к примеру, без кредитования в банке. Затем нужно совершить покупку у продавца и решить вопрос с доступной по цене доставкой с адекватной логистикой и разумным сроком доставки.

Резюмируем: факторинг подразумевает, что товар будет куплен по отсроченному платежу, и при этом доставлен вовремя и в полном объеме. Соответственно, для покупателей работа по факторингу с Sendit особенно удобна, выгодна и безопасна. Ведь Sendit будет выступать не только в роли надежного фактора, но еще и организатора доставки закупленных товаров.

Основные плюсы факторинга для покупателя:

• своевременное получение в необходимом объеме;
• работа по отложенному платежу с заранее установленными правилами.

Агрегатор Sendit соблюдает важное кредо: возможность выбора для каждого клиента. Поэтому вы можете рассчитывать на удобные, безопасные и выгодные условия отсроченных платежей, разработанных с учетом ваших пожеланий. Кроме того, для покупателей важна аккуратная и своевременная доставка закупленных товаров. Таким образом, факторинг с Sendit для продавцов решает множество задач из разных сфер: логистики и финансов.

Выгода факторинга для продавцов

Продажа с отсрочкой платежа позволяет привлекать новых клиентов, сохранять старых и при этом проявлять лояльность к постоянным. Однако у отсроченных платежей есть весомый минус: торможение развития бизнеса за счет застоя финансовых потоков. Проще говоря, деньги на развитие бизнеса и удовлетворение ежедневных потребностей компании как бы есть – товары проданы. Однако на счетах средств мало – клиенты еще не внесли оплату. Это невыгодно и создает слишком много рисков для бизнеса. Поэтому далеко не все компании готовы продавать на условиях отсроченного платежа, хотя это чревато потерей клиентов. И как решать дилемму?

Конечно, с помощью факторинга.

Услуга факторинг позволяет получать деньги или большую их часть за продажу сразу. И при этом сохранять налаженные торговые связи. Соответственно, можно сразу распоряжаться финансами, решая рутинные или новаторские задачи. В том числе можно сразу отправлять деньги на расширение бизнеса, закупку нового оборудования и другие задачи, направленные на развитие компании. Но и продажи будут расти – ведь покупателей забирает товар на удобных для себя условиях.

Таким образом, факторинг для продавца обеспечивает:

• быстрое получение средств за проданный товар;
• снижение издержек, вызванных инфляцией или другими процессами;
• защиту от риска неплатежа.

Кроме того, при использовании услуги факторинга продавец избавляется от ряда рутинных задач: ведение дебиторской задолженности, звонков покупателям с напоминанием о непогашенном счетах и прочем. Это дает экономию времени сотрудников, что повышает эффективность рабочего процесса. И, наконец, отсутствие прямых обсуждений задолженностей с покупателями делает отношения более мягкими, теплыми и дружескими. А успешный бизнес строится не только на качестве товаров и услуг, но и на человеческих отношениях: симпатии, доверии.

Резюме: почему в современных условиях факториг является двигателем бизнеса?

Факторинг – это тот редкий финансовый инструмент, который обеспечивает комфортные и желаемые условия для всех сторон сделки.

1. Продавцу необходимо продавать товары и выгодно получать оплату сразу.
2. Покупателю выгодно покупать товары под реализацию, но вносить оплату с отсрочкой (в том числе с вырученных денег).

То есть, все стороны получают желаемое, и никто не терпит издержек. На складах продукция не лежит, а постоянно обновляется. Полки в магазинах не пустуют, а привлекают людей новой и интересной продукцией. Товары при этом реализуются, и, в конечном счете, уходят конечному покупателю. Деньги – работают, и их можно продолжать вкладывать в модернизацию или расширение бизнеса.

Если вам интересна услуга факторинга, заполните форму и мы свяжемся с вами!

Что такое факторинг? определение, виды и процедура

Определение : Факторинг подразумевает финансовое соглашение между фактором и клиентом, в котором фирма (клиент) получает авансы в обмен на дебиторскую задолженность от финансового учреждения (фактора). Это метод финансирования, при котором фирма напрямую продает торговые долги третьей стороне, то есть фактору, по сниженным ценам .

Факторинг является финансовой альтернативой в финансировании и управлении дебиторской задолженностью. В нем указаны условия продажи в договоре факторинга.

Более тонко факторинг – это отношения между фактором и клиентом, при которых фактор выкупает дебиторскую задолженность клиента и выплачивает до 80% (иногда 90%) суммы сразу, в момент заключения договора. Фактор выплачивает балансовую сумму, т.е. 20% суммы, которая включает в себя финансовые и эксплуатационные расходы, клиенту, когда клиент оплачивает обязательство.

Виды факторинга

• Факторинг с регрессом и без регресса : В этом типе соглашения финансовое учреждение может обратиться к фирме, когда долги не подлежат взысканию. Таким образом, кредитный риск, связанный с торговой задолженностью, фактор не принимает на себя.

  С другой стороны, при факторинге без права регресса фактор не может обратиться за помощью к фирме, если задолженность окажется безвозвратной.

• Раскрытый и нераскрытый факторинг : Факторинг, при котором наименование фактора указывается в счете-фактуре поставщиком товаров или услуг, который просит покупателя заплатить фактору, называется раскрытым факторингом.

  И наоборот, форма факторинга, при которой название фактора не упоминается в счете-фактуре, выставленном производителем. В таком случае фактор ведет книгу продаж клиента, и долг реализуется от имени фирмы. Однако контроль находится в руках фактора.

• Внутренний и экспортный факторинг : Когда три стороны факторинга, т. е. покупатель, клиент и фактор, проживают в одной и той же стране, это называется внутренним факторингом.

  Экспортный факторинг, также известный как трансграничный факторинг, представляет собой факторинг, в котором участвуют четыре стороны, т. е. экспортер (клиент), импортер (клиент), экспортный фактор и импортный фактор. Это также называется двухфакторной системой.

• Факторинг с предоплатой и погашением : При факторинге с опережением фактор предоставляет клиенту аванс в счет непогашенной дебиторской задолженности.

  При факторинге по срокам факторинговое агентство не предоставляет фирме никаких авансов. Вместо этого банк получает сумму от клиента и выплачивает фирме либо в день получения суммы от клиентов, либо в дату гарантированного платежа.

В зависимости от вида факторинга взыскание задолженности осуществляется фактором или клиентом, в зависимости от обстоятельств.

Процедура

Процесс факторинга

1. Компания-заемщик или клиент продает учетную задолженность кредитному учреждению (фактору).
2. Фактор приобретает дебиторскую задолженность и предоставляет деньги в счет дебиторской задолженности после вычета и удержания следующей суммы, т. е. соответствующей маржи, комиссии фактора и процентов за аванс
3. Инкассо от клиента направляется клиентом фактору, и таким образом производится расчет аванса.
4. Другие услуги также предоставляются фактором, который включает:

• Финансы
• Взыскание долгов
• Обслуживание долгов
• Защита от кредитного риска
• Ведение книги дебиторов
• Последующие действия должников
• Консультационные услуги

Фактор получает контроль над дебиторами клиента, которым продается товар в кредит или предоставляется кредит, а также контролирует книгу продаж клиента.

Взаимодействие с читателем

Что такое Факторинг в алгебре?

Что такое факторинг в алгебре? Факторинг — это процесс, с помощью которого математическое выражение пытаются представить как задачу на умножение путем поиска множителей. По сути, факторинг меняет процесс умножения.

• Факторинг может быть таким же простым, как поиск двух чисел, которые нужно умножить, чтобы получить другое число. Например, нетрудно увидеть, что 32 = 4 × 8, если вы знаете свою таблицу умножения.

• При факторинге вы также можете искать простую факторизацию числа. Например, 81 = 3 × 3 × 3 × 3. 

• Или вы можете попытаться вынести наибольший общий множитель. Например, 2x + 10 = 2(x + 5), а 2 — это наибольший общий множитель.

• Наконец, вы можете попытаться разложить на множители такие сложные выражения, как x ² — 14x — 32, 15x ² — 26x + 11 или 150x ³ + 350x ² + 180x + 420.

Как числовые, так и алгебраические выражения можно разложить на множители с помощью определенного(ых) метода(ов). В этом уроке приводится список различных видов факторинга. Проверьте их, чтобы вы могли узнать конкретный метод факторинга.

Простейшими выражениями для факторизации, конечно же, являются числовые выражения. Однако поиск простой факторизации большого числа, такого как 240, может потребовать гораздо больше усилий.

Приведенный ниже урок о разложении целых чисел на множители покажет вам, как разложить на множители 240 и другие большие числа. Затем вы будете готовы разложить на множители такие алгебраические выражения, как x ² + 5x + 6 и более сложные выражения с использованием различных методов.

Есть три концепции, которые вам необходимо очень хорошо понять, прежде чем пытаться разложить выражение на множители. Начните с изучения тем во введении.

Предпосылки

Разложение целых чисел на множители
Важно понимать, чтобы понимать значение фактора.

Нахождение наибольшего общего множителя
Важно понять перед разложением на множители многочленов или выражений, содержащих не менее двух членов.

Умножение двучленов
Важно понять перед разложением на множители трехчленов

Что такое разложение на множители в алгебре? Вот различные виды факторинга

У вас большие проблемы с факторингом?

У вас есть проблемы с факторингом? Поделитесь им здесь с решением!

Введите название

Расскажите нам о своей проблеме!
[ ? ]

Загрузить 1-4 изображения или графику (необязательно)[ ? ]

Добавьте изображение/графическую подпись (необязательно)  

Нажмите здесь, чтобы загрузить больше изображений (необязательно)

Информация об авторе (необязательно)

Чтобы получить признание в качестве автора, введите свою информацию ниже.

Отправить свой вклад

• Установите флажок, чтобы принять эти правила отправки.