Использование мат капитала на покупку жилья: Использование маткапитала на покупку квартиры.

Использование материнского капитала на покупку жилья — Новости — Уют-сити

Главная
\
Полезные статьи
\
Использование материнского капитала на покупку жилья

22 марта 2019 г.
Полезные статьи

С 2007 года россиянам при появлении второго ребенка в семье выдается так называемый материнский капитал. Родители могут направить его — по достижению ребенка возраста три года — на разные цели, обговоренные в законодательстве РФ.

Однако наиболее частым использованием материнского капитала является покупка жилья. При этом в данном случае делается исключение, и полученную от государства сумму можно потратить на получение ипотечного кредита под покупку жилой недвижимости сразу, и не дожидаться наступления трех лет у ребенка.

Если обладатель маткапитала принял решение о покупке квартиры в ипотеку под материнский капитал, то далее воплотит ли он свое желание в жизнь или нет, будет зависеть от принятия положительного решения двумя организациями:

1. Пенсионный фонд. Он должен одобрить выплату денежной суммы на покупку определенного вида жилья. При этом накладываются условия, чтобы данный вид недвижимости находился на территории РФ, чтобы детям там принадлежала определенная доля, и чтобы квартира соответствовала обозначенным в законодательстве санитарно-техническим нормам. Именно Пенсионный фонд предоставляет родителям право на использование материнского капитала на покупку жилья в конкретной ситуации.
   Закон РФ определяет состав пакета документов, которые должны быть предоставлены указанной организации для решения данного вопроса. Причем известны случаи, когда Пенсионный фонд в силу разных причин не давал разрешения на покупку конкретного вида жилья, и владельцам маткапитала нужно было искать другие варианты.
2. Банковская организация. Именно она выдает ипотеку под материнский капитал. Причем обычно здесь речь идет о ситуации, когда маткапитала не хватает для погашения всей суммы, чтобы купить квартиру от застройщика или другого продавца, и родителям приходится часть стоимости жилья оплачивать материнским капиталом, а на оставшуюся часть брать ипотечный кредит в банке. В противном случае погашение стоимости покупки жилья можно произвести сертификатом на маткапитал и не брать дополнительно деньги в банке. Но в обсуждаемом случае материнский капитал будет использоваться как первый взнос по ипотеке, и форма оплаты стоимости квартиры будет выглядеть как «ипотека + материнский капитал».
   К слову сказать, многие банки под такую схему предоставляют льготные варианты ипотеки. Однако банк точно должен убедиться, что семья сможет выплатить ипотечный заем с процентами и точно в срок. И тут тоже, естественно, возможны отказы. При положительном же решении вопроса ипотека обычно предоставляется под залог купленного объекта недвижимости.

Если вы являетесь обладателем маткапитала, и вас интересуют квартиры в пригороде Екатеринбурга, то рекомендуем обратить внимание на малоэтажный жилой комплекс «Уют-Сити». Это прекрасный вариант выгодно купить квартиру от застройщика в месте с развитой инфраструктурой, хорошей экологией, и находящимся в непосредственной близости от Екатеринбурга.

Позвоните нам, и мы поможем вам приобрести квартиру в ипотеку под материнский капитал на наиболее выгодных условиях.

Эти работодатели помогают работникам реализовать их мечты о собственном жилье

Учитывая, что процентные ставки по ипотечным кредитам переходят порог в 5,5%, приобретение жилья для среднего американца кажется более сложным, чем когда-либо.

Стоимость жизни стремительно растет, зарплаты не растут, а предложение жилья в стране находится на рекордно низком уровне.

Доля домовладельцев в 2021 году составляла всего 38% среди людей моложе 35 лет, которые составляют наибольшую долю новых покупателей, по сравнению с почти 45% до Великой рецессии. В 2021 г. более половины (58%) взрослых в возрасте от 18 до 24 лет жили в родительском доме, как и 17% взрослых в возрасте от 25 до 34 лет9.0003

Иметь место для приветственного коврика остается ключевым компонентом американской мечты. Чистая стоимость домовладельцев была в 44,5 раза выше, чем у арендаторов в последнем обзоре потребительских финансов Федерального резерва в 2019 году.

Наша страна делает успехи. Доступное жилье является ключевым направлением для организаций, спонсируемых государством, Ассоциации ипотечных банкиров и нынешней администрации, которая планирует предложить помощь в виде первоначального взноса в размере 15 000 долларов США для подходящих покупателей, впервые покупающих жилье.

Серьезным шагом в этом направлении стало появление программ жилищного строительства с помощью работодателей (EAH), в рамках которых правительства и частные компании совместно работают над стимулированием и субсидированием покупки жилья. Они нуждаются в большей поддержке и должны осуществляться гораздо шире, чтобы сделать жилье по-настоящему доступным.

Один из крупнейших работодателей страны, Amazon, недавно объявил о создании Фонда жилищного капитала на сумму более 2 миллиардов долларов США «для сохранения существующего жилья и создания инклюзивных жилищных комплексов за счет кредитов ниже рыночных и грантов партнерам по жилищному строительству, традиционным и нетрадиционным государственным агентствам. и организации, возглавляемые меньшинствами». Программа первоначально доступна в Вашингтоне, Вирджинии и Теннесси, где у интернет-магазина есть основные центры.

Walmart, крупнейший работодатель в США, также предлагает программы помощи по ипотеке для квалифицированных сотрудников, которые включают снижение затрат на закрытие. Другие крупные работодатели, предлагающие помощь домовладельцам, включают Университет и больницу Джона Хопкинса, Чикагский школьный округ, Университет Южной Калифорнии и федеральное правительство США.

Программы EAH, как правило, включают гранты или ссуды с первоначальным взносом, которые могут быть прощены в течение периода трудоустройства, консультирования и обучения, доступ к доверенным специалистам по недвижимости, а в некоторых случаях работодатели выделяют средства на сбережения работника на покупку дома. Многие крупные работодатели, в том числе некоторые государственные организации, также имеют кредитные союзы, которые предлагают членам более выгодные условия и ставки, чем обычные банки.

Эти стимулы следует воспроизвести и усилить. Сотрудники, которые пустили корни рядом с местом работы и при поддержке и поощрении работодателей, с гораздо большей вероятностью останутся в этих компаниях на долгие годы и поднимутся по служебной лестнице в течение долгой карьеры.

По данным беспартийной политической организации Local Housing Solutions, эти программы помогают увеличить доступное финансирование доступного жилья. Компании получают выгоду от улучшения найма в высокозатратных областях и более высоких показателей удержания сотрудников.

Национальная ассоциация риелторов отмечает, что «жилье, предоставляемое работодателем, является ценным инструментом экономического развития и возрождения общества. Во-первых, жилье, предоставляемое работодателем, часто позволяет работникам жить и работать в одном сообществе. Люди, живущие и работающие в одном и том же месте, как правило, больше инвестируют в общество и становятся более активными в гражданской и волонтерской деятельности».

В то время, когда возросшие возможности удаленной работы вынуждают все больше работников переезжать за пределы штата, сохраняя при этом свои рабочие места, работодатели могут поощрять их оставаться на месте, предлагая жилищные стимулы.

Сокращая ресурсы, которые они тратят на набор и обучение, работодатели получают существенную отдачу от инвестиций, пользуясь преимуществами институциональных знаний, успешного построения команды и долгосрочных отношений между представителем и клиентом.

Джеффри С. Тейлор — основатель и управляющий директор Mphasis Digital Risk. Кимберли Лэнхэм — старший вице-президент по обслуживанию клиентов в Mphasis Digital Risk.

Мнения, выраженные в комментариях Fortune.com, являются исключительно взглядами их авторов и не отражают мнения и убеждения Fortune .

• Как разрушить культуру безнаказанности и найти настоящих суперзвезд в вашей компании
• Сейчас самое время для МВФ покончить с несправедливыми и ненужными надбавками
• Салли Кравчек: Этот раунд финансирования под руководством женщин дает мне надежду, что венчурный капитал меняется
• Цветные женщины больше не могут покупаться на «иллюзию включения»
• Вот как руководители могут успешно справляться с инфляцией

Подпишитесь на рассылку Fortune Features , чтобы не пропустить наши самые важные новости, эксклюзивные интервью и расследования.

Объяснение самоуправляемых IRA, краудфандинга недвижимости и налога UBIT

Объяснение самоуправляемых IRA, краудфандинга недвижимости и налога UBIT

Мэт Соренсен

12 января 2016 г. направленные IRA-счета — это недвижимость. Инвестиции в недвижимость для самостоятельных IRA бывают разных форм: от простой аренды на одну семью, на 100% принадлежащей IRA, до инвестиционных товариществ с ограниченной ответственностью или LP с несколькими инвесторами в более крупную коммерческую или многоквартирную недвижимость.

Учитывая изменения в федеральных законах о ценных бумагах, которые теперь позволяют спонсорам инвестиций и синдикаторам недвижимости легче привлекать капитал, многие самостоятельные инвесторы IRA рассматривают возможность инвестирования своих IRA в эти предложения. Сайты краудфандинга, такие как Realcrowd, уже предлагают инвестиционные возможности типа краудфандинга для инвесторов в соответствии с правилом SEC 506 (c). Это правило и эти инвестиции в настоящее время доступны только для аккредитованных инвесторов и не имеют ограничений на сумму инвестиций, которые могут быть получены от аккредитованного инвестора. Эти предложения традиционно были известны как частные размещения или «PPM», но теперь они могут продаваться, и нет требования, чтобы они были «частными», если компания, предлагающая акции, принимает только аккредитованных инвесторов.

Для тех, кто не является аккредитованным инвестором, «настоящий» краудфандинг в соответствии с разделом III закона JOBS вступает в силу в мае 2016 года. В рамках этих предложений краудфандинга каждый сможет инвестировать в возможности краудфандинга, а сумма инвестиций будет основываться на доходы и активы инвестора. Эти новые правила краудфандинга были введены в действие в разделе III Закона о ВАКАНСИИ и были введены в окончательные правила SEC в конце 2015 года.

важный налог, называемый налогом UBIT, который может взиматься с вашего самостоятельного дохода IRA.

Будет ли мой IRA облагаться налогом UBIT?

Налог на несвязанный доход от бизнеса («UBIT») применяется к IRA, который получает непассивный доход. UBIT — это огромный налог, максимальная ставка которого составляет 39,6%. IRC § 511. Таблица налогов копируется ниже.

Налоговые ставки UBIT за 2016 год

Хотя это и не указано в таблице, первые 1000 долларов валового дохода UBIT не облагаются налогом, и вы получаете автоматический вычет в размере 1000 долларов.

UBIT будет применяться к вашим самостоятельным инвестициям в недвижимость IRA в двух сценариях. Во-первых, это будет применяться, если доход IRA является обычным. И, во-вторых, это будет применяться, если предлагающая компания использует долг для приобретения своей собственности.

Шаг первый: Является ли доход пассивным?

Во-первых, UBIT применяется, если инвестиции представляют собой обычный доходный бизнес. Обычный доходный бизнес при инвестировании в недвижимость будет включать в себя инвестиции в LLC или LP, которые ведут новое строительство, застройку недвижимости, предназначенную для продажи, или другие виды деятельности, которые считаются коммерческой деятельностью. Инвестиции с пассивным доходом, с другой стороны, специально освобождены от UBIT и включают доход от аренды недвижимости, доход от прироста капитала, процентный доход и доход от дивидендов от c-corp. IRC § 512 (б). Подавляющее большинство предложений краудфандинга в сфере недвижимости структурированы для получения пассивного дохода, такого как доход от аренды, пока собственность удерживается, и доход от прироста капитала при продаже собственности. Типичные предложения в сфере недвижимости, где может быть назначен UBIT, включают предложения по ремонту и перепродаже недвижимости или предложения для нового строительства или развития недвижимости, где инвестиционная стратегия заключается в покупке недвижимости с последующей немедленной продажей.

Если у вас есть инвестиционное предложение, которое представляет собой обычный доход (например, фиксированный и флип-фонд), то доход IRA от фонда будет облагаться налогом UBIT, и IRA будет обязано подавать и платить налог каждый год. с помощью формы IRS 990-T. Ответственность за подачу декларации каждый год лежит на владельце счета IRA, а не на инвестиционном спонсоре или хранителе IRA, поэтому владельцы IRA должны сами знать, подпадает ли IRA под действие UBIT или нет. Так, например, предположим, что самостоятельная IRA инвестировала в предложение Crowdfunding, которое представляло собой развитие недвижимости с недвижимостью, предназначенной для немедленной продажи, и что доход был обычным доходом. Далее предположим, что самоуправляемый IRA получил K-1 за прибыль IRA за год в размере 10 000 долларов. На основании налоговой таблицы UBIT IRA должна будет заплатить налог UBIT в размере 2420 долларов. Эта сумма причитается от IRA в IRS и сообщается и подлежит оплате с использованием формы 9.90-Т.

Если вы определили, что доход от краудфандинговых предложений является пассивным (например, арендная плата, прирост капитала), то вы все равно можете облагаться налогом на прибыль, если предлагающая LLC или LP компания использует заемные средства для получения кредита и приобретения своей собственности.

Шаг второй: будут ли инвестиции связаны с заемным капиталом?

Во-вторых, UBIT будет применяться к прибыли, возвращенной вашему IRA от предложения недвижимости на краудфандинге (и действительно к любой недвижимости, принадлежащей вашему IRA), если предлагающая компания использует долг для увеличения своего приобретения собственности. Например, предположим, что предлагающая компания привлекает 1 миллион долларов наличными для покупки многоквартирного дома стоимостью 4 миллиона долларов. В собственность будет вложен 1 миллион долларов наличных денег, а долг — 3 миллиона долларов. Таким образом, имущество будет заемным на 75% за счет долга.

Всякий раз, когда инвестиции IRA связаны с долгом, налоговый кодекс требует, чтобы владелец IRA определял, какая прибыль относится к денежным средствам IRA, а какая прибыль относится к долгу. Прибыль, относящаяся к вложенным денежным средствам, по-прежнему рассматривается как отложенный налог (традиционный IRA) или не облагаемый налогом (roth IRA) и не подлежит UBIT. Прибыль и доход, относящиеся к долгу, однако, называются несвязанным доходом, финансируемым за счет долга («UDFI»), и облагаются UBIT. IRC § 514. Таким образом, в приведенном выше примере с многоквартирным домом, где собственность находится в залоге на 75% за счет долга, самостоятельная IRA будет облагаться налогом UBIT на 75% дохода.

Чтобы рассчитать налог UBIT на основе долга, вы должны сначала определить коэффициент кредитного плеча. Как только мы узнаем коэффициент кредитного плеча, мы можем приступить к расчету того, как будет применяться UBIT. Хорошей новостью является то, что IRA также разрешено брать на себя расходы по собственности, используя тот же коэффициент кредитного плеча, и может брать на себя расходы на амортизацию, которые помогают компенсировать UBIT. Во многих ситуациях, даже если имущество приносит денежные потоки, IRA не будет облагаться UBIT, поскольку расходы на недвижимость и амортизация компенсируют доход UBIT.

Давайте продолжим этот пример, чтобы проиллюстрировать, как это работает.

Пример

цена покупки недвижимости = 4 млн. Долл. США

долг/левередж = 3 млн. Долл. США

Рейн левередж = 75%

Доход = 1,3 млн. Долл. США

Доход при коэффициенте левереджа (75%) = 975 000 долл.

Операционные расходы при коэффициенте кредитного плеча (75%) = 750 000 долларов США

Чистый доход с использованием заемных средств = 225 000 долларов США

Амортизационные расходы (4 миллиона долларов США / 27,5) = 145 500 долларов США

Амортизационные расходы при коэффициенте левереджа = 109,125 долл. США

Чистый доход UDFI/UBIT = 115 875 долл. США

SDIRA Investor инвестировал 20 тыс. Долл. США и получила 1,5% прибыли компании/убыток

SDIRA Investor 1.5% от NET UDFI/UBIT.

Автоматический вычет IRS в размере 1000 долларов США = 738 долларов США с учетом UBIT/UDFI не облагается большим UBIT, поскольку чистый доход UBIT (после расходов и амортизации) удерживает налоговую ставку в нижней части налоговой таблицы. При этом 9Налоговые декларации 90-T должны быть поданы инвестором IRA для IRA, и IRA будет нести ответственность за уплату налога. Факторами, которые вызовут увеличение UBIT, являются более высокая доходность и доход, более крупные суммы инвестиций и собственности, а также более высокий уровень кредитного плеча.

В то время как самостоятельные IRA подпадают под действие UDFI и UBIT в отношении инвестиций в недвижимость с использованием заемных средств, стоит отметить, что самоуправляемые планы 401(k) и другие планы, основанные на работодателях, освобождаются от UDFI в отношении инвестиций в недвижимость с использованием заемных средств.