Содержание
Amazon.com: Learning Without Tears Build Mat Man Kit
4.2 4.2 из 5 звезд
42 оценки
Чтобы увидеть детали продукта, добавьте его в корзину. Ты всегда можешь убрать это позже.
БЕСПЛАТНЫЙ возврат
Возврат товара бесплатно
- Возможен бесплатный возврат для выбранного вами адреса доставки. Вы можете вернуть товар по любой причине в новом и неиспользованном состоянии: без стоимости доставки
- Узнайте больше о бесплатном возврате.
Стиль:
Комплект ковриков для сборки
Покупайте товары от брендов малого бизнеса, продаваемых в магазине Amazon.
Узнайте больше о малых предприятиях, сотрудничающих с Amazon, и о стремлении Amazon расширить их возможности.
Подробнее
Малый бизнес
Этот продукт принадлежит малому бизнесу. Поддержка маленькая.
Подробнее
Сообщите о неверной информации о продукте.
Форма 1116: Заявление на получение иностранного налогового кредита
Чтение: 9 мин.
25 октября 2022 г. 16 используется для и как его подать, чтобы получить Иностранный налоговый кредит. Начните уплачивать налоги за экспатов сегодня с экспертами по налогам в H&R Block!
Форма 1116 — это налоговая форма, которую должен полюбить каждый эмигрант из США, потому что это один из двух способов, с помощью которых американцы, работающие за границей, могут снизить свое налоговое бремя в США. Вы подаете его, чтобы получить Иностранный налоговый вычет (FTC), который возмещает эмигрантам налоги, уплаченные иностранному государству доллар за долларом.
Поскольку эта форма очень важна для эмигрантов, мы разбили ее на части, чтобы помочь вам понять, для чего она нужна, как ее подавать и какие соображения следует учитывать перед подачей.
Хотите перейти к подаче документов? Начните с H&R Block сегодня, и мы позаботимся о том, чтобы ваши налоги уплачивались правильно . Независимо от того, в какой части мира вы находитесь, у нас есть налоговое решение для вас — хотите ли вы самостоятельно оплачивать налоги за экспатриантов или подать документы с помощью консультанта.
Что такое форма IRS 1116?
Для чего предназначена форма 1116? IRS заявляет, что вы должны подать форму 1116, чтобы потребовать налоговый вычет за границей, если вы являетесь физическим лицом, имуществом или трастом, и вы уплатили или начислили определенные иностранные налоги иностранному государству или владениям США.
По сути, многие американцы, живущие и работающие за границей, столкнулись с одной и той же дилеммой: они обязаны платить налоги не только США, но и своей новой принимающей стране.
Чтобы снизить налоговое бремя и избежать двойного налогообложения, правительство США предоставляет этим гражданам несколько кредитов, исключений и вычетов, которые они могут использовать:
Чтобы избежать двойного налогообложения, поскольку американец, проживающий за границей, при подаче заявления у вас есть несколько вариантов уменьшения или компенсации налога:
- Вычтите свои иностранные налоги по приложению A, как и другие распространенные вычеты.
- Используйте форму 1116, чтобы запросить Иностранный налоговый кредит (FTC) и вычесть налоги, которые вы заплатили другой стране, из того, что вы должны IRS.
- . Используйте форму 2555, чтобы подать заявку на исключение заработанного иностранного дохода (FEIE), которое, если вы соответствуете требованиям, позволяет вам исключить часть или весь ваш доход, заработанный за границей, из ваших налогов в США.
Важные факторы, которые должны учитывать эмигранты из США при выборе между FEIE или FTC, включают:
- Ваш тип дохода и источник
- Ваши расходы на жилье
- Ваши будущие планы на жизнь и работу за границей
- Ваши иждивенцы и их статус гражданина США
- Независимо от того, проходите ли вы тест на добросовестное проживание или тест на физическое присутствие
- Ваша текущая страна проживания и ее местное налоговое законодательство
- Ваши иностранные налоговые обязательства перед страной проживания
It is можно использовать кредит и исключение вместе, чтобы получить наилучший результат.
Предоставьте одному из наших налоговых консультантов возможность глубоко изучить вашу информацию и выяснить, какой вариант будет для вас оптимальным.
Кто подает налоговую форму 1116? Требования для получения Иностранного налогового кредита
Часто задаваемые вопросы: «Нужно ли мне подавать форму 1116?» и «Каковы требования к подаче формы 1116?»
Во-первых, нет, не нужно от до подавать форму 1116 каждый год — невыполнение этого требования не ведет к штрафам, вы просто упускаете выгоду от получения налогового кредита. Следует ли вам файл , зависит от вашей ситуации.
Во-вторых, IRS устанавливает ограничения для тех, кто имеет право на участие в FTC. Вы имеете право, если вы являетесь физическим лицом, имуществом или трастом, и вы заплатили или начислили определенные иностранные налоги иностранному государству или владениям США.
B Прежде чем заполнять форму 1116 по налогам, вы должны соответствовать четырем следующим критериям:
- Налог должен быть наложен на вас.
- Вы должны уплатить или начислить налог.
- Налог должен быть юридическим и фактическим иностранным налоговым обязательством.
- Налог должен быть подоходным налогом (или налогом вместо подоходного налога).
Вы не можете заплатить иностранные налоги, а затем потребовать FTC — вы должны быть обязаны платить по закону.
Как рассчитывается иностранный налоговый кредит в налоговой форме 1116
Каждый случай индивидуален, но, как правило, для расчета иностранного налогового кредита для физических лиц вы должны разделить налогооблагаемый доход из иностранных источников на общий налогооблагаемый доход до исключения. Затем вы возьмете это число, умножите его на общую сумму ваших налоговых обязательств в США, и вы, как правило, получите свой доступный налоговый вычет за границей.
В качестве дополнительной привилегии вы можете использовать разницу между уплаченными иностранными налогами и вашим FTC в качестве переходящего кредита для применения к налогам следующего года.
Примеры иностранной налоговой льготы по форме 1116 (включая перенос иностранной налоговой льготы и пороговые значения дохода)
Расчет допустимой суммы может быть затруднен, поэтому давайте рассмотрим два примера формы 1116:
Допустим, вы американец, который переехал в Японию на преподавательскую работу. Ваш доход в Японии составляет 50 000 долларов, и вы заплатили 20 500 долларов в виде налогов правительству Японии. У вас также есть 10 000 долларов США от обычного трастового дохода. В конце концов, у вас есть налоговые обязательства США в размере 13 200 долларов США.
Чтобы рассчитать сумму вашего иностранного налогового кредита, вы должны взять:
50 000 долларов США (налогооблагаемый доход из иностранных источников)
Разделить на
60 000 долларов США (ваш общий налогооблагаемый доход)
= 0,83
90 002 Вы бы взяли это результат (0,83) и умножьте его на ваши налоговые обязательства в США (13 200 долларов США) = 11 000 долларов США
Таким образом, в этом примере вы можете получить кредит до 11 000 долларов США на ваши налоги в США.
Что делать, если вы не используете весь свой кредит? Хорошей новостью является то, что вы можете перенести разницу между 20 500 долларов США (уплаченные японские налоги) и 11 000 долларов США (ваш разрешенный налоговый вычет за границей) на срок до 10 лет. В этом случае ваша переходящая сумма составит 9 долларов США., 500.
Вот пример того, как на практике будет работать перенос налоговой льготы:
Допустим, вы покинули Японию и теперь работаете преподавателем в ОАЭ. В ОАЭ нет подоходного налога. Итак, скажем, вы получили тот же доход в размере 50 000 долларов и еще 10 000 долларов в доверительном управлении. В конце налогового года вы все еще должны 13 200 долларов США в виде налогов. На этот раз вам даже не придется пересчитывать — ваш допустимый FTC составит 11 000 долларов, и вы можете использовать этот переходящий кредит в размере 9 500 долларов, чтобы снизить свои налоговые обязательства в США до 3700 долларов.
Не любите тяжелые математические или вычислительные листы? Возможно, вам будет лучше подать заявку налоговому консультанту и позволить ему сделать всю тяжелую работу за вас.
Форма 1116 против формы 2555
Многие экспаты спрашивают нас, должны ли они подавать форму 1116 или форму 2555, чтобы вместо этого требовать исключения заработанного иностранного дохода. Оба они работают над предотвращением двойного налогообложения доходов, полученных за границей, но FEIE вычитает ваш иностранный доход из вашей годовой налоговой декларации, а FTC позволяет вам требовать кредит в долларах США на налоги, уже уплаченные принимающей стране. Хотя мы хотели бы дать вам черно-белый ответ о том, что лучше для вас, это не так просто — это будет зависеть от множества факторов, включая (но не ограничиваясь) ваши:
- Доход
- Жилищная ситуация
- Иждивенцы и текущий жизненный статус
- Налоговое законодательство страны проживания
- Квалификация
- Планы на будущее
Можно использовать кредит и исключение вместе, чтобы получить наилучший результат, и наши налоговые консультанты всегда глубоко изучают вашу информацию, чтобы выяснить, какой вариант будет для вас лучшим.
Что нужно знать о подаче формы 1116
Во-первых, вам нужно убедиться, что вы соответствуете требованиям. Если вы это сделаете, вам нужно будет убедиться, что вы конвертировали сумму налога, которую вы заплатили, в доллары США. Затем вы классифицируете свой доход по категориям:
- Общий: Для трудового дохода, такого как заработная плата.
- Пассивный: Для инвестиционного дохода, такого как проценты, прирост капитала и дивиденды.
Общие и пассивные налоговые льготы рассчитываются отдельно, как и кредиты других категорий. Любые неиспользованные кредиты сначала переносятся на предыдущий год, а затем переносятся на десять лет вперед для компенсации налогов США на эту категорию доходов из иностранных источников. Обратите внимание, что вы не можете применять перенос кредитов из одной категории в другую. Например, вы не можете использовать переходящие кредиты из заработной платы на прирост капитала.
Правила иностранного налогового кредита устанавливают ограничения на то, какие иностранные налоги могут быть включены.
Следующие налоги не могут быть зачтены FTC:
- Налоги, уплаченные стране, признанной поддерживающей международный терроризм
- Налоги на исключенный доход (например, исключение дохода, полученного за границей)
- Налоги, по которым можно получить только постатейный вычет
- Налоги на иностранные доходы от полезных ископаемых, нефти и газа
- Налоги от международных операций по бойкоту
- Налоги, связанные с событием разделения налогов за границей
- Налоги на социальное обеспечение, уплаченные или начисленные иностранному государству, с которым Соединенные Штаты заключили соглашение о социальном обеспечении
Вы можете ознакомиться с подробными инструкциями по форме 1116 IRS и публикацией IRS 514 на веб-сайте IRS или просто доверить это экспертам H&R Block, а мы возьмем на себя всю тяжелую работу.
Как подать форму 1116
Форма 1116 состоит из четырех разделов:
- Часть 1 рассчитывает налогооблагаемый доход за границей
- Часть 2 перечисляет налоги, уплачиваемые как в иностранной валюте, так и в их эквиваленте в долларах США
- Часть 3 рассчитывает FTC для категории дохода
- Часть 4 суммирует все кредиты по всем категориям доходов
H&R Block Expat Tax Services упрощает подачу заявки на налоговый кредит для иностранных граждан через Интернет.
У вас есть возможность подать заявление самостоятельно с помощью нашего инструмента «сделай сам», созданного для экспатов, или получить помощь от одного из наших опытных налоговых консультантов-экспатов.
- Перейдите на нашу страницу «Способы подачи» и выберите «Отправить файл с консультантом» или «Отправить самостоятельно».
- Зарегистрируйтесь онлайн и заполните налогового органайзера. После того, как вы выбрали способ подачи налоговой декларации, вы получите ориентировочную цену и заполните личное налоговое собеседование. После того, как вы предоставите свою информацию, вам будет предоставлен контрольный список документов для загрузки в вашей конкретной ситуации, включая форму 1116.
- Если вы решили обратиться к консультанту, мы подберем вам подходящего для вашей конкретной ситуации. После того, как вы заполните краткую анкету, мы подберем вам вашего советника. Ваш личный налоговый консультант рассмотрит ваши документы, подготовит декларацию и при необходимости предоставит личную консультацию.
- Просмотрите, утвердите и оплатите налоговую декларацию . Когда ваша налоговая декларация будет заполнена, вас попросят просмотреть и оплатить ее через защищенную учетную запись клиента.
- Мы подаем вашу декларацию в IRS. Наконец, мы подадим вашу заполненную декларацию в IRS. В редких случаях аудита или если у IRS есть вопросы по поводу вашего возврата, мы поможем предоставить ответы и поддержку. После подачи ваша налоговая декларация будет храниться в вашей защищенной онлайн-учетной записи, где к ней будет безопасно и легко получить доступ в любое время.
Нужна помощь в подаче формы 1116 для налогового кредита за рубежом? Доверьтесь экспертам в H&R Block
Независимо от того, в какой части мира вы находитесь, у нас есть налоговое решение для вас — хотите ли вы быть в кресле водителя с нашей онлайн-службой налогообложения иностранцев своими руками, разработанной для граждан США за границей, или хотите позволить одному из наших опытных налоговых консультантов сесть за руль.