Содержание
Противодействие приросту капитала путем сбора налоговых убытков
налог
Время чтения: 2 мин.
Сбор налоговых убытков означает получение убытков от капитала (продажа ценных бумаг по цене ниже той, которую вы изначально заплатили за них), чтобы компенсировать любой прирост капитала, который у вас может быть.
Хотя это не избавит вас от убытков, это может помочь вам справиться с налоговыми обязательствами.
Имейте в виду, что эта статья предназначена только для информационных целей и не является заменой практических советов, поэтому обязательно проконсультируйтесь со своими налоговыми или бухгалтерскими специалистами, прежде чем применять какую-либо налоговую стратегию, которая может включать сбор налоговых убытков.
Как это работает
Вы можете ежегодно вычитать до 3000 долларов убытков капитала сверх прироста капитала для вашей федеральной налоговой декларации.
(Ваш специалист по налогообложению или бухгалтерскому учету может сообщить вам, как учитываются потери капитала в вашей налоговой декларации штата.) Любые оставшиеся потери капитала сверх этого могут быть перенесены на будущие годы, чтобы потенциально компенсировать прирост капитала в последующие годы.
Принимая на себя убытки и перенося избыточные убытки на будущее, вы можете управлять некоторым долгосрочным и краткосрочным приростом капитала.
Правило «отмывки-продажи»
Вы должны соблюдать правило Налоговой службы «отмывка-продажа». Вы не можете претендовать на убыток по ценной бумаге, если покупаете такую же или «практически идентичную» ценную бумагу в течение 30 дней до или после продажи. (В некоторых случаях окно составляет даже 61 день.) Другими словами, вы не можете просто продать ценную бумагу, чтобы понести убытки, а затем быстро заменить ее.
Потенциальные недостатки
Вы можете не захотеть продавать активы в портфеле для сбора налоговых убытков, особенно если он был построен на долгосрочную перспективу.
Кроме того, вы можете практиковать сбор налоговых убытков только в налогооблагаемых счетах; счета с налоговыми льготами не подходят для этой стратегии.
Круглогодичная стратегия
В то время как некоторые инвесторы начинают думать о сборе налоговых убытков в конце года, это практика, которую вы можете использовать круглый год.
Содержание разработано из источников, которые, как считается, предоставляют точную информацию. Информация в этом материале не предназначена в качестве налоговой или юридической консультации. Его нельзя использовать для того, чтобы избежать каких-либо федеральных налоговых санкций. Пожалуйста, проконсультируйтесь со специалистами по юридическим или налоговым вопросам для получения конкретной информации о вашей индивидуальной ситуации. Этот материал был разработан и выпущен FMG Suite для предоставления информации по теме, которая может представлять интерес. FMG, LLC не аффилирована с названной брокерско-дилерской, государственной или зарегистрированной в Комиссии по ценным бумагам и биржам инвестиционной консультационной фирмой.
Высказанные мнения и предоставленные материалы предназначены для общего ознакомления и не должны рассматриваться как приглашение к покупке или продаже каких-либо ценных бумаг. Авторское право FMG Suite.
Есть вопрос по этой теме?
Связанный контент
Заинтересованы в экономичном автомобиле?
Оцените, сколько месяцев может потребоваться для возмещения личных затрат при покупке более экономичного автомобиля.
Идти в ногу с Джонсами
Инфляция образа жизни может быть врагом накопления богатства. Что могло бы произойти, если бы вы инвестировали, а не покупали больше вещей?
Tempe — стартовая столица Аризоны
Я написал этот пост в январе 2020 года, но так и не опубликовал его в своем личном блоге. Вот.
Как указывается во многих статьях, одним из ключей к созданию отличной стартап-экосистемы является плотность. Феникса, в целом, нет.
Площадь Большого Феникса составляет 14 599 квадратных миль для всей долины. Для сравнения, это в 290 раз больше, чем в Сан-Франциско, и составляет 46,87 квадратных миль. Руководители города Феникс знают об этом и продвигают то, что называется Складским районом. Всего в двух кварталах к югу от Chase Field находится WebPT, Galvanize и то, что многие считают будущим стартап-сцены Phoenix. Это район складов.
Открытие Galvanize в 2017 году позволило сотням технологических стартапов переехать в центр города и начать создавать такую плотность. Год спустя открылся The Larry, который стал первым рестораном более высокого уровня в этом районе. Экономический совет Большого Феникса (GPEC) и Торговое управление Аризоны (ACA) также используют складской район как место, где венчурные капиталисты демонстрируют лучшее, что может предложить Феникс.
Несмотря на все усилия, я думаю, что они потерпят неудачу по трем причинам:
Заинтересованные стороны в превращении складского района в место для стартапа AZ, похоже, подталкиваются большими деньгами, крупными компаниями и правительством… а не самими основателями.
Здания не создают сообщества стартапов. Люди делают. В частности, учредители и инвесторы. Место классное, но оно делает работу проще. Более сложная задача — создать более жизнеспособных основателей и получить для них финансирование. Складской район не ориентирован ни на один из этих элементов.
Складской район слишком далеко от кадрового резерва ASU и GCU. В Сан-Франциско есть Стэнфорд и Беркли. В Бостоне есть Гарвард и Массачусетский технологический институт. У нас есть ASU и GCU, но перекрестное опыление очень затруднено.
В то время как правительство вливает свои ресурсы в район, я думаю, что другая часть долины вместо этого начнет процветать как империя стартапов.
Я думаю, Темпе прекрасно устроен, чтобы стать центром стартапов и настоящим коридором инноваций Большого Феникса. Для начала давайте посмотрим на Темпе в цифрах.
Темпе составляет 40,22 квадратных мили, что гораздо больше сопоставимо с 46,87 квадратных миль SF.
Но на самом деле я хочу копнуть глубже. Для количества стартапов, происходящих в Аризоне, 40 кв. м все еще слишком велики. Я думаю, что волшебство произойдет в Университете штата Аризона и вокруг него. По моим подсчетам, вокруг АГУ и прилегающей территории есть радиус 4,2 квадратных мили. Это хорошая отправная точка для создания мини-фантастики в Темпе. Для сравнения позвольте мне открыть несколько карт.
Вам может быть интересно, что такого особенного в этой конкретной области… в этих конкретных 4,2 милях… что делает ее такой особенной? Отличный вопрос. Вот список ресурсов, которые, по моему мнению, важны для процветания настоящего стартапа (которые есть в этой географии).
В ASU у них есть миллионы свободного капитала, который они ежегодно направляют в лучшие стартапы в рамках программы под названием Venture Devils. AirGarage начал работу на эти деньги. Фонтан тоже. Mixpanel был запущен до всего этого. Так что наша самая активная инвестиционная «фирма» (Venture Devils) во главе с Трейси Ли находится в этом районе.
ASU также проводит конкурс презентаций, который конкурирует с конкурсом бизнес-планов Райс под названием ASU Innovation Open. Это национальное соревнование по питчам, в котором принимают участие стартапы из Гарварда, Стэндфорда, а также некоторые из АГУ. Было предоставлено более 300 000 долларов США в виде безвозмездного финансирования.
Майкл Кроу, президент ASU, поручил бывшему президенту студенческого совета ASU Марку Науфелю руководить лабораторией для самых ярких технологов ASU под названием Luminosity Lab. Они работают над секретными университетскими проектами, а также создают компании. Это большая коллекция талантов в одной комнате.
ASU возглавляет разработку своей 6-й инновационной зоны в долине – Инновационного коридора Novus. Информации об этом пока не так много, но я знаю, что она будет большой. Это проект самого Майкла Кроу.
На этой территории площадью 4,2 квадратных мили расположены Industrious и WeWork. Для масштабирующихся компаний нет недостатка в вариантах офисных помещений: Novus открывается для небольших предприятий, вплоть до Marina Heights для компаний такого масштаба, как State Farm.
В Темпе есть инфраструктура. У нас хорошее начало технологических компаний, у нас есть друзья и семья, которые финансируют через ASU. У нас есть офисные помещения. У нас есть руководители, продвигающие инновации (Майкл Кроу). Чего не хватает, чтобы сделать этот технический центр, который мы все хотим? Ну, я думаю, есть несколько вещей. Обратите внимание: все, что я собираюсь упомянуть, можно применить ко всему Фениксу, но сейчас я хочу сосредоточиться только на Темпе.
Случается так, что студенты или члены сообщества выигрывают 3-20 тысяч через Venture Devils и готовы к большему, но у них нет доступа к капиталу Bay Area, и у них даже нет никаких связей с инвесторами SF. Venture Devils отлично подходит для разработки идей и начала работы, но есть момент, когда основателю нужно больше. Им нужен следующий шаг, мост в высшую лигу. В настоящее время у нас нет моста. Нет четкого шага, чтобы передать наиболее многообещающие стартапы Tempe в руки инвесторов SF для их финансирования (но оставаться в Tempe).
Поскольку у нас этого нет, большинство стартапов делают одну из трех вещей. Они переезжают в НФ, стагнируют и почти ничего не делают, но продолжают работать или умирают. Некоторые могут понять это, но не большинство.
Несмотря на то, что в Темпе имеется приличная плотность стартапов, большинство из них зародилось не в долине. Таким образом, нет элемента отдачи сообществу от основателей, которые добились успеха единорога. Причина? У нас пока не так много основателей, которые добились огромного успеха. Я говорю о выходе на 500 миллионов долларов или больше. У нас есть МНОЖЕСТВО людей, дающих советы основателям с амбициями в миллиард долларов, но наставники буквально не могут дать совет, как вывести стартапы на этот путь.
Несколько банок. Эрнест Гарсия III может, основавший Carvana. Возможно, Райан Джонсон, который был в команде основателей Opendoor и генеральным директором Culdesac. Грег Скорсби, основатель Campus Logic, тоже может. Я уверен, что есть еще несколько человек, но у нас нет тонны людей с необходимыми знаниями.
Правда в том, что у нас не так много людей со знаниями.
Есть много вещей, над которыми мы могли бы поработать, чтобы сделать Темпе центром. Как сказал бы Пол Грэм, нам нужны только хакеры и богатые люди. Обычно богатые люди, которые инвестируют, выходят из стартапа сами. Поскольку у нас их не так много, возникает проблема курицы и яйца. Инвесторы ждут хороших основателей, прежде чем инвестировать. Основатели не могут расти без инвестиций. Лично мне это надоело. Я беру дело в свои руки с помощью Seedscout, о чем я расскажу в другом посте.
Все, что я знаю, это то, что импульс Темпе опьяняет. Здания возводятся быстрее, чем я могу сосчитать, технические руководители каждую неделю объявляют, что переезжают сюда, и я, кажется, почти каждый день встречаю нового основателя, работающего над чем-то крутым. Я рад провести следующую часть своей жизни, превращая Tempe в стартап-площадку, которая позволяет лучшим основателям делать свое дело, не переезжая для этого в другое место. И если вы ищете новое место, которое можно назвать домом после пандемии, я настоятельно рекомендую вам #movetotempe.