Получены деньги: Счет 51 «Расчетные счета» \ КонсультантПлюс

денежные средства, возврат, поступление, зарплата, недостача — Контур.Бухгалтерия

У большинства компаний и предпринимателей есть касса. Через нее проводят расчеты с покупателями, выдают деньги в подотчет или заработную плату и так далее. Все движения денег по кассе бухгалтер фиксирует соответствующими проводками — расскажем о них.

Операционная и основная кассы

Иногда возникает недопонимание при использовании слова «касса». Это связано с тем, что есть два понятия: операционная и основная касса.

Первая — привычная онлайн-ККТ, которую можно встретить в магазинах, салонах и в местах, где продают товары или услуги населению. Через операционную кассу проводят продажу товаров или услуг и иногда оформляют возврат денег. Для учета движения наличных денег по операционной кассе открывают субсчет 50.2.

Вторая — это место, где хранятся все наличные деньги компании. Через нее не только оформляют поступление денег от продаж, но и выдают зарплату, деньги в подотчет, переводят наличку на счет в банке, принимают взносы от учредителей и так далее. Перечень операций гораздо обширнее. Для наличных денег компании устанавливают лимит кассы. Для учета движения налички по основной кассе открывают субсчет 50.1.

Проводки по основной кассе через счет 50

Движение наличных денег всегда происходит через счет 50 «Касса». Это активный счет, то есть по дебету отражают приходы денег, а по кредиту — расходы. К поступлениям относят выручку от продажи товаров, снятие наличных с расчетного счета, возврат подотчетных средств. А к расходам — оплату контрагентам, выдачу зарплаты, подотчетных средств, пособий, компенсаций и так далее.

Проводки поступления денежных средств в кассу

В таблице мы собрали наиболее популярные операции по поступлению денежных средств в кассу.

Дт	Кт	Описание
50.1	50.2	Переместили деньги из одной кассы в другую (если их несколько). Например, из операционной в основную.
50.1	51	Сняли деньги с расчетного счета в кассу.
50.Валюта	52	Сняли валюту с расчетного счета в кассу.
50.1	55	Сняли деньги со специального счета в кассу.
50.1	60	Отразили возврат в кассу ранее выданного аванса поставщику.
50.1	62	Отразили поступление денежных средств от покупателя.
50.1	66/67	Получили краткосрочный / долгосрочный заем наличными деньгами.
50.1	70	Работник вернул излишне перечисленную зарплату в кассу.
50.1	71	Сотрудник вернул неизрасходованные подотчетные деньги.
50.1	73	Сотрудник внес деньги в счет возмещения займа. Сотрудник внес деньги в счет погашения материального ущерба.
50.1	75	В кассу внесли вклад в уставный капитал.
50.1	76	В кассу поступили деньги по претензии по договору.
50.1	79	В кассу поступили деньги от обособленного подразделения.
50.1	90	Отразили поступление денежных средств от покупателя (проводка используется при продаже товаров в розницу, так как оплата и отгрузка происходят одновременно, следовательно, счет 62 можно не использовать).
50.1	91	Обнаружили излишки денег в результате инвентаризации Поступила выручка от продажи прочих активов компании Отразили положительную курсовую разницу.

При поступлении денег в кассу кассир компании составляет приходный кассовый ордер (ПКО) по форме КО-1, утвержденной Постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88. При этом вносить исправления в этот документ нельзя. Ошибка или помарка приведет к недействительности ПКО.

Информацию о каждом оформленном ПКО заносите в кассовую книгу по форме КО-4, утвержденной Постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88.

Проводки списания денежных средств из кассы

Проводки по списанию денег из кассы собраны в таблице.

Дт	Кт	Описание
51/57	50.1	Деньги из кассы передали в банк для зачисления на расчетный счет (счет 57 используется в том случае, если деньги еще не поступили на расчетный счет, а находятся «в пути»).
58	50.1	Купили акции другой компании за наличные. Выдали другой компании займ наличными.
60	50.1	Выдали из кассы аванс поставщику.
62	50.1	Вернули денежные средства из кассы покупателю.
66/67	50.1	Погасили полученный краткосрочный / долгосрочный заем или проценты по нему.
69	50.Денежные документы	Выдали рабочим путевки, оплаченные за счет средств ФСС.
70	50.1	Выдали из кассы зарплату.
71	50.1	Выдали сотруднику деньги в подотчет.
73	50.Денежные документы	Выдали из кассы сотруднику путевку, билет или талон на бензин.
75	50.1	Выплатили доход учредителю.
76	50.1	Прочие выплаты из кассы.
79	50.1	Выданы деньги из кассы подразделению организации.
81	50.1	Выкуплены собственные акции у акционеров.
91	50.1	Отразили отрицательную курсовую разницу.
94	50.1	В результате инвентаризации кассы обнаружили недостачу.

Выдачу денег из кассы оформляйте расходным кассовым ордером (РКО) по форме КО-2. Она утверждена Постановлением Госкомстата России от 18.08.98 № 88.  Вносить в него исправления также нельзя. 

Каждый выданный РКО фиксируйте в кассовой книге.

Проводки для операционной кассы

Перечень операций, которые совершаются через операционную кассу скромнее, поэтому и проводок меньше.

Дт	Кт	Описание
50.2	50.1	В операционную кассу передали разменные деньги для расчетов с розничными покупателями.
50.2	90.1	Отразили выручку от розничной продажи. Проводку формируйте при закрытии смены (в конце рабочего дня).
50. 1	50.2	Полученную по итогам смены выручку сдали в основную кассу организации. Разменные деньги вернули в основную кассу.

При выдача разменных денег кассир основной кассы составляет РКО, а при приходовании — ПКО. Полученную за день выручку кассир операционной кассы фиксирует в отчете о закрытии смены.

Покупатель может попросить вернуть деньги обратно. Если он сделает это день в день с покупкой, то никаких проводок по основной кассе делать не нужно. Выручку по операционной кассе вы оприходуете в конце смены по отчету о закрытии смены, где сумма возврата будет сразу учтена.

Если возврат оформлен не день в день, то постройте следующую проводку.

Проводки для онлайн-касс с эквайрингом

Эквайринг — это возможность принимать безналичную оплату за товары или услуги. Расчет в таком случае проходит через онлайн-кассу, но в безналичной форме. А значит проводки со счетом 50 тут не уместны.

Поэтому, если вы применяете онлайн-кассу с эквайрингом, используйте счета 51 и 57 для учета поступлений. Продажу с эквайрингом оформляйте следующим образом.

Этот вариант подходит, если ваш банк зачисляет деньги от покупателя вам на счет с небольшой отсрочкой. В договоре должен быть прописан срок возмещения средств по операциям эквайринга (обычно 1-3 дня).

Есть банки, которые предлагают зачислять деньги от покупателей на счет компании день в день. Особенно это распространено у банков, которые сотрудничают с малым бизнесом. В таком случае счет 57 можно не использовать.

Возврат денег покупателю на его банковскую карту также возможен. Более того, это обязательно, если покупку он оплачивал именно картой. Для этого строятся следующие проводки.

Комиссию за эквайринг, которую банк удержал при первичном расчете, вернуть не получится, так как услуга банком уже была оказана. Удерживать комиссию с покупателя тоже нельзя, так как он должен получить возмещение всей суммы, которую уплатил при покупке.

Рекомендуем вам облачный сервис Контур.Бухгалтерия. Программа поможет вести учет наличных денег не только в основной кассе, но и во всех операционных кассах. Сведите вероятность недостач к минимуму! Все новички могут тестировать сервис бесплатно 14 дней.

Получены деньги от интернет-платформы – как выполнить проводки?

iFinanses

iTiesības

iBizness

JAUNUMS!

iAudio

Абонирование

Войти

Забыл пароль

Неправильный e-mail или пароль!

Svarīgi! Reģistrējies vienreiz un lasi visus iŽurnālus – iFinanses, iTiesības un iBizness!
Ja esi jau reģistrējies kādā no tiem, autorizējies ar savu e-pastu un paroli.
Ja neizdodas, sazinies ar mums 67280693 vai [email protected].

Не зарегистрированы?
Зарегистрироваться

• iVeidlapas
• iRokasgrāmatas
• Semināri
• iSemināri
• Žurnāli

Все статьи

Бухгалтерия

Годовой отчет

Основные средства

Документы

Расходы

Авансовые расчеты

Деньги

Деньги     09:51, 10. Jūn. 2022

2022-06-10

Ивита Файтуша, Высшая школа бизнеса, искусств и технологий RISEBA, заведующая кафедры экономики и финансов

бухгалтерия налог на добавленную стоимость доходы счет товары услуги деньги электронная коммерция налоги банковский счет

За последние два года многие начали предпринимательскую деятельность и открыли интернет-магазины. Хотелось бы понять, как проводить доход в случаях, когда общая сумма за день от поставщика услуг зачисляется на счет в банке без расшифровки. Итак – покупатели производят полную оплату согласно счету. Платформа – поставщик услуг – переводит общую сумму на банковский счет без комиссии. Покупатели расшифровываются в сводке поставщика услуг, где указана сумма счета и комиссия. Совершенно нелогично фиксировать каждую транзакцию с физическим лицом по расшифровке поставщика услуг. Может можно сразу провести общую сумму, согласно приложенному списку, где предоставлены расшифровки?

Autorizēties

Reģistrēties

Lai komentētu, autorizējies!

Войти

Закрыть

Отменить

© 2009 — 2023 SIA «Izdevniecība iŽurnāli»
+371 67280693; info@iZurnali. lv

Неправильный адрес e-mail!

Получение и внесение денег — Руководство по управлению бизнесом

Цель данного раздела – ознакомить вас с политикой и процедурами Университета в отношении получения денег подразделениями UT. Деньги, полученные в качестве платежей, чрезвычайно уязвимы для кражи или незаконного присвоения. Поэтому важно, чтобы департаменты приняли соответствующие меры для защиты этих средств до их депонирования.

• Основные термины
• Получение денег
  • Гарантии получения денег
• Депонирование денег
  • Гарантии депонирования денег
• Зачисление средств в соответствующий учетный центр или СПП-элемент
• Ваша роль в управлении получением денег д

Ключевые термины

Деньги включает валюту, чеки и другие оборотные документы, полученные отделом за товары или услуги или в качестве возмещения, компенсации или подарка.

Депозитный счет — банковский счет, на который зачисляются средства Университета.

Ежемесячная сверка состоит из сравнения оригинальных квитанций с депозитным документом, распечатанным из IRIS (или Отчета о сборах в департаментах, форма T-33), и официальными бухгалтерскими записями (ведомственная книга).

Наверх »

Получение денег

Департаменты должны регистрировать все полученные деньги в официальной Книге поступлений университета, форма T-43; в системе онлайн-касс; на кассе; или другим способом, утвержденным отделом внутреннего аудита кампуса.

Отделы, которые не могут выдать приемлемую квитанцию ​​UT, не должны принимать платежи в валюте. Если плательщик должен произвести операцию в валюте, а отдел не может выдать приемлемую квитанцию, сотрудник должен заполнить отчет об инкассо отдела (форма Т-33) и сопровождать плательщика в центральную кассу для получения квитанции.

Департаменты, которые регулярно получают оплату за товары и/или услуги, должны разработать письменные процедуры сбора и передачи денег в центральную кассу кампуса или зачисления их на депозитный счет. Примеры процедур приема и внесения полученных денег доступны в Политике университета FI0310.

Подразделения или виды деятельности, которые регулярно получают оплату за товары и/или услуги в рамках обычной деятельности, имеют право принимать кредитные и дебетовые карты в качестве дополнительного способа оплаты. Департаменты, заинтересованные в приеме кредитных и дебетовых карт, должны запросить разрешение в бизнес-офисе кампуса и уведомить казначея. Департаменты должны обратиться за помощью в отдел аудита и соблюдения нормативных требований, чтобы убедиться в наличии надлежащих средств контроля и процедур, прежде чем принимать платежи по кредитным и дебетовым картам. (См. FI0310 для получения подробной информации о правилах и процедурах кредитных карт.)

Гарантии получения денег

• Плательщики должны быть проинструктированы о том, что чеки должны быть выплачены «Университету Теннесси». Чеки не должны выплачиваться отдельным отделам или сотрудникам.
• Все полученные чеки должны быть немедленно заверены ограничительной печатью Университета Теннесси. В подтверждении также должен быть указан принимающий отдел.
• Факультет не может собирать деньги со студентов.
• Если квитанция об оплате составлена ​​по ошибке, она должна быть немедленно аннулирована, а все копии сохранены. Взамен аннулированной должна быть выдана новая, правильная квитанция.
• Сотрудники, которые выставляют счета клиентам или регистрируют платежи в записях о дебиторской задолженности, не должны иметь доступа к полученным деньгам.
• До депонирования средства всегда должны быть надлежащим образом защищены. Доступ должен быть ограничен двумя-тремя ответственными сотрудниками. См. Политику FI0310 для получения сведений о приемлемых методах хранения.
• Как правило, сотрудники не должны выполнять функции хранителя средств третьих лиц (т. е. средств, принадлежащих сторонним организациям) в рамках своих служебных обязанностей, за исключением случаев, когда деньги зарегистрированы в агентском фонде Университета. Исключения см. в политике FI0310.

Наверх »

Внесение денег

Политика университета требует, чтобы отделы переводили все полученные деньги в центральную кассу кампуса или на депозитный счет в течение трех рабочих дней с момента получения. Отделы, которые получают большие суммы наличных, должны вносить или переводить деньги чаще, предпочтительно ежедневно.

Передайте всю информацию о депозите с кредитной или дебетовой карты в центральную кассу кампуса в течение трех рабочих дней после обработки. Депозиты должны быть внесены без изменений и включать все транзакции по кредитным или дебетовым картам, полученные в соответствии с Политикой FI0310.

Для всех депозитов (кроме дебетовых и кредитных карт) центральная касса кампуса должна быть уведомлена посредством депозитного документа , распечатанного из IRIS (документ ZK) или формы T-33. К депозитному билету необходимо приложить распечатанный документ ЗК или Т-33.

Все деньги, полученные отделом 30 июня каждого года , должны быть депонированы 1 июля и иметь четкую пометку «1 июля по состоянию на 30 июня», чтобы правильно отражать финансовый год.

Гарантии депонирования денег

• Департаменты должны избегать удержания денег, полученных в ночное время, в выходные и праздничные дни, если речь идет о крупных суммах денег или если учреждения не обеспечивают надлежащую физическую безопасность.
• Депозиты никогда не должны отправляться почтой кампуса.
• Департаменты должны использовать сотрудников службы безопасности Университета для перевозки крупных депозитов.
• Департаменты должны хранить банковские выписки и сопроводительные документы, включая выверки, депозитные квитанции, аннулированные чеки и реестры чеков, в надлежащем порядке в течение периода времени, указанного в графике хранения документации Университета (Политика FI0120).
• Все средства должны быть депонированы нетронутыми. Расходы не могут производиться из полученных денег, и деньги не могут храниться в отделении для их использования.
• Ежемесячная сверка должна проводиться, желательно сотрудником, который не занимается деньгами. Депозиты отдела должны быть сверены с соответствующим центром затрат университета или элементом СПП, чтобы убедиться, что правильная сумма была депонирована и зачислена в бухгалтерские книги отдела.

Извлеченный урок

Сотрудник, ответственный за прием депозитов в банк, изменил сумму и снял часть средств.

Обычная сверка депозитов с подтверждающими квитанциями и другими записями другим сотрудником позволила бы своевременно обнаружить эту кражу.

Наверх »

Зачисление средств на соответствующий центр затрат или СПП-элемент

• Деньги, полученные от продажи товаров или услуг, обычно считаются доходом и должны быть отнесены на счет центра учета доходов.
• Деньги, собранные для возмещения предыдущих расходов (например, личных копий, сделанных сотрудниками), должны быть зачислены на соответствующий центр затрат и счет главной книги.
• Деньги, полученные в качестве подарков, должны быть зачислены на баланс подарочного фонда.
• Деньги могут быть собраны для других целей и должны быть зачислены соответствующим образом, например, на дебиторскую задолженность, возобновляемые счета и т. д.
• Государственные и местные налоги с продаж должны взиматься с розничной продажи определенных товаров и услуг, таких как продажа билетов. Для получения подробной информации см. Политику FI0310 или обратитесь в офис вашего кампуса/института или к Казначею.

Наверх »

Ваша роль в управлении полученными деньгами

Ваша основная обязанность состоит в том, чтобы обеспечить наличие системы для регистрации и защиты всех полученных денег до момента их внесения. Вы должны периодически просматривать записи отдела и процедуры, используемые в этой системе.

В дополнение к перечисленным выше средствам контроля за приемом и внесением денег в ваши обязанности входит обеспечение следующего:

1. Сотрудники, на которых возложены обязанности по работе с наличностью, должны заслуживать доверия и должным образом обучены соответствующим процедурам. Для этих сотрудников должны быть доступны письменные процедуры.
2. Заведующий отделом (или уполномоченное им лицо) должен подписать отчет о сборах в отделе (форма Т-33). Подпись начальника отдела удостоверяет, что документ точно отражает депонирование всех полученных денег и что центр затрат или СПП-элемент, подлежащий кредитованию, верен.
3. Документация о полученных деньгах и депозитах должна поддерживаться в надлежащем порядке в течение периода, указанного в Политике университета FI0120.
4. Соответствующий налог с продаж должен быть собран для всех налогооблагаемых операций, а налоговые декларации штата заполнены и своевременно отправлены по почте в офис кампуса/института или казначею (до десятого числа месяца, после которого уплачивается налог).

Для получения более подробной информации о получении и депонировании полученных денег см. Политику университета FI0310. Также см. Политику FI0130 — Мошенничество, растрата и злоупотребление, чтобы узнать о процедурах, которым необходимо следовать в случае убытков, таких как недостача и кражи.

Наверх »

Возврат налога среднему классу | FTB.ca.gov

Выпущенные прямые вклады

7 200 000

Выпущенные дебетовые карты

9 600 000

Общая сумма выпущенных средств

$9 200 000 000

Возврат налога среднему классу принес пользу почти 32 000 000 налогоплательщиков Калифорнии и их иждивенцев.

Выполнено большинство платежей MCTR. Платежи, требующие дополнительной проверки, все еще обрабатываются. В целях упрощения приведенные выше статистические данные округлены. Существенных изменений, кроме обновления от 22 февраля 2023 г., не ожидается.

Дополнительные сведения см. в нашем документе статистики программы.

Обзор

Возврат налога среднему классу (MCTR) — это единовременный платеж для оказания помощи калифорнийцам.

Если вы соответствуете требованиям, вы автоматически получите платеж. Ожидается, что платежи будут произведены в период с октября 2022 г. по январь 2023 г.

Чтобы задать вопросы или активировать карту, посетите контактную информацию на этой странице.

Оцените сумму платежа

Используйте этот инструмент, чтобы узнать, на что вы можете претендовать.

Получение и использование вашей дебетовой карты

Некоторые налогоплательщики получают платеж на дебетовую карту. Обратитесь к разделу «Как вы получите платеж», чтобы узнать, как будут распространяться дебетовые карты.

FTB сотрудничает с Money Network для обеспечения платежей, распространяемых дебетовой картой. Посетите страницу часто задаваемых вопросов Money Network для получения подробной информации о совершении покупок, снятии средств и переводах с помощью платежа с помощью дебетовой карты.

Обратите внимание на обратный адрес конверта: Омаха, Небраска.

Получатели дебетовых карт, которые не активировали свою платежную карту, получат письмо-напоминание, содержащее инструкции по активации их дебетовой карты.

Определение вашего права на участие

Вы имеете право, если вы:

• Подали налоговую декларацию за 2020 год до 15 октября 2021 года[i]
• Соответствовать установленным в Калифорнии ограничениям скорректированного валового дохода (CA AGI), описанным в разделе 9 «Что вы можете получить».0007
• Не имели права быть заявленными в качестве иждивенцев в 2020 налоговом году
• Были резидентом Калифорнии в течение шести или более месяцев в 2020 налоговом году
• Являетесь жителем Калифорнии на дату платежа

[i] Чтобы получить платеж, вы должны подать полную налоговую декларацию за 2020 год до 15 октября 2021 года . Однако если вы подали заявку на получение индивидуального идентификационного номера налогоплательщика (ITIN), но не получили его до 15 октября 2021 г., вы должны подать полную налоговую декларацию за 2020 г. не позднее 15 февраля 2022 г. ↵Вернуться к месту в статье 9.0004

Как вы получите свой платеж

Калифорнийцы получат свой платеж MCTR прямым депозитом или дебетовой картой.

Как правило, прямые депозитные платежи будут производиться правомочным налогоплательщикам, которые подали в электронном виде свою налоговую декларацию CA за 2020 год и получили возврат налога CA путем прямого депозита. Платежи по дебетовой карте MCTR будут отправлены по почте оставшимся правомочным налогоплательщикам.

Вы получите платеж по почте в виде дебетовой карты, если вы:

• Подали бумажную декларацию
• Имел задолженность
• Получен платеж по программе Golden State Stimulus (GSS) чеком
• Вы получили возврат налога чеком независимо от способа подачи
• Вы получили возмещение налога за 2020 г. прямым переводом, но с тех пор сменили банковское учреждение или номер банковского счета
• Получил авансовый платеж от поставщика налоговых услуг или уплатил сборы за составление налоговой декларации, используя возврат налога

Когда вы получите свой платеж

Большинство платежей MCTR были отправлены; однако некоторые платежи требуют дополнительной проверки и могут быть отправлены позже указанной даты платежа.

Если вы считаете, что имеете право на получение платежа, но не получили его до 14 февраля 2023 г., позвоните по номеру службы поддержки клиентов, указанному в разделе «Контактная информация».

Последние обновления графиков платежей приведены в таблицах ниже.

Прямые депозитные платежи

Получатели	Дата выдачи платежа
Получатели прямого депозита GSS I или II	с 07.10.2022 по 25.10.2022
Получатели без GSS	с 28.10.2022 по 14.11.2022

Платежи дебетовой картой [ii]

Получатели	Срок рассылки дебетовой карты
Получатели чеков GSS I или II (фамилия начинается с A – E)	с 24.10.2022 по 05.11.2022
Получатели чеков GSS I или II (фамилия начинается с F–M)	с 06.11.2022 по 19. 11.2022
Получатели чеков GSS I или II (фамилия начинается с N – V)	с 20.11.2022 по 03.12.2022
Получатели чеков GSS I или II (фамилия начинается с W – Z)	с 04.12.2022 по 10.12.2022
Не получатели GSS (фамилия начинается с A – K)	с 05.12.2022 по 17.12.2022
Получатели, не являющиеся получателями GSS (фамилия начинается с L – Z)	с 19.12.2022 по 31.12.2022
Получатели прямых депозитов, которые изменили свою банковскую информацию после подачи налоговой декларации за 2020 год	с 17.12.2022 по 14.01.2023
Получатели дебетовых карт, чей адрес изменился после подачи налоговой декларации за 2020 год	с 30.01.2023 по 14.02.2023

[ii] Подождите до 2 недель с даты выпуска, чтобы получить вашу дебетовую карту по почте. ↵Вернуться на место в статье

Что вы можете получить

См. приведенные ниже таблицы, чтобы определить сумму платежа.

Чтобы получить информацию о CA AGI, перейдите по адресу:

• , строка 17 формы 540

за 2020 год.

• Строка 16 формы 540 2EZ

за 2020 г.

Совместная подача документов в браке/RDP

CA AGI сообщила о вашей налоговой декларации за 2020 год	Оплата с иждивенцем	Оплата без иждивенца
150 000 долларов США или меньше	1050 долларов США	700 долларов
от 150 001 до 250 000 долларов	750 долларов	500 долларов
от 250 001 до 500 000 долларов	600 долларов	400 долларов
500 001 долл. США или больше	Не соответствует требованиям	Не квалифицирован

Глава семьи или вдова (вдова)

CA AGI сообщила о вашей налоговой декларации за 2020 год	Оплата с иждивенцем	Оплата без иждивенца
150 000 долларов США или меньше	700 долларов	350 долларов
от 150 001 до 250 000 долл. США	500 долларов	250 долларов
от 250 001 до 500 000 долларов	400 долларов	200 долларов
500 001 долл. США или больше	Не соответствует требованиям	Не соответствует требованиям

Не замужем или состоит в браке/подача RDP отдельно

CA AGI сообщила о вашей налоговой декларации за 2020 год	Оплата с иждивенцем	Оплата без иждивенца
75 000 долларов США или меньше	700 долларов	350 долларов
от 75 001 до 125 000 долларов	500 долларов	250 долларов
от 125 001 до 250 000 долларов	400 долларов	200 долларов
250 001 долл. США или больше	Не соответствует требованиям	Не соответствует требованиям

Контактная информация

Служба поддержки доступна на английском, испанском, китайском, хинди, вьетнамском, корейском и пенджаби.