Пример как составить баланс предприятия: Бухгалтерский баланс: пример

Содержание

Страница не найдена

Получите бесплатную консультацию специалиста 1С:Бухобслуживание в вашем городе

Вопрос по регистрации бизнеса Вопрос по налогообложения Нужен подбор ОКВЭД Хочу месяц бухобслуживания бесплатно

Телефон:*

Ваше имя:*

Адрес E-mail:*

Город:* —Ваш город—АбазаАбаканАбдулиноАбинскАгидельАгрызАдыгейскАзнакаевоАзовАк-ДовуракАксайАксубаевоАктюбинскийАлагирАлапаевскАлатырьАлданАлейскАлександровАлександровскАлександровск-СахалинскийАлексеевкаАлексеевскоеАлексинАлзамайАли-БердуковскийАлтуховоАлупкаАлуштаАльметьевскАмурскАнадырьАнапаАнгарскАндреапольАнжеро-СудженскАниваАпастовоАпатитыАпрелевкаАпшеронскАрамильАргунАрдатовАрдонАрзамасАркадакАрмавирАрмянскАрсеньевАрскАртёмАртёмовскАртёмовскийАрхангельскАрхонскаяАсбестАсиноАстраханьАткарскАхтубинскАчинскАшаБабаевоБабушкинБавлыБагратионовскБайкальскБаймакБакалБаксанБалабановоБалаковоБалахнаБалашихаБалашовБалейБалтасиБалтийскБарабинскБарнаулБарышБатайскБахчисарайБашмаковоБежаницыБежецкБековоБелая БерёзкаБелая КалитваБелая ХолуницаБелгородБелебейБелёвБелинскийБеловоБелогорскБелозерскБелокурихаБеломорскБелорецкБелореченскБелоусовоБелоярскийБелушья ГубаБелые БерегаБелыйБердскБерезникБерезникиБерёзовскийБесланБийскБикинБилибиноБиробиджанБирскБирюсинскБирючБлаговещенскБлагодарныйБобровБогатые СабыБогдановичБогородицкБогородскБоготолБогучарБодайбоБокситогорскБолгарБологоеБолотноеБолоховоБолховБольшое ПолпиноБольшой КаменьБорБорзяБорисоглебскБоровичиБоровскБородиноБратскБронницыБрянскБугульмаБугурусланБудённовскБузулукБуинскБуйБуйнакскБутурлиновкаБытошьВалдайВалуйкиВасильевоВелижВеликие ЛукиВеликий НовгородВеликий УстюгВельскВенёвВерещагиноВереяВерхнеднепровскийВерхнеуральскВерхний ТагилВерхний УфалейВерхняя ПышмаВерхняя СалдаВерхняя ТураВерхозимВерхотурьеВерхоянскВесьегонскВетлугаВидноеВилюйскВилючинскВихоревкаВичугаВладивостокВладикавказВладимирВолгоградВолгодонскВолгореченскВолжскВолжскийВологдаВолодарскВолоколамскВолосовоВолховВолчанскВольскВоркутаВоронежВорсмаВоскресенскВоткинскВсеволожскВуктылВыборгВыгоничиВыксаВысоковскВысоцкВытеграВычегодскийВышковВышний ВолочёкВяземскийВязникиВязьмаВятские ПоляныГаврилов ПосадГаврилов-ЯмГагаринГаджиевоГайГаличГаспраГатчинаГвардейскГвардейскоеГдовГеленджикГеоргиевскГизельГлазовГолицыноГолынкиГорбатовГорно-АлтайскГорнозаводскГорнякГородецГородищеГородовиковскГороховецГорячий КлючГрайворонГремячинскГрозныйГрязиГрязовецГубахаГубкинГубкинскийГудермесГуковоГулькевичиГурьевскГусевГусиноозёрскГусь-ХрустальныйДавлекановоДагестанские ОгниДалматовоДальнегорскДальнереченскДаниловДанковДегтярскДедовичиДедовскДемидовДербентДесногорскДжалильДжанкойДзержинскДзержинскийДивногорскДигораДимитровградДмитриевДмитриевкаДмитровДмитровскДноДобрянкаДолгопрудныйДолинскДомодедовоДонецкДонскойДорогобужДрезнаДубнаДубовкаДубровкаДудинкаДуховщинаДюртюлиДятьковоЕвлашевоЕвпаторияЕгорьевскЕйскЕкатеринбургЕлабугаЕлецЕлизовоЕльняЕманжелинскЕмваЕмцаЕнисейскЕрмолиноЕршовЕссентукиЕфремовЖелезноводскЖелезногорскЖелезногорск-ИлимскийЖердевкаЖигулёвскЖиздраЖирновскЖуковЖуковкаЖуковскийЗавитинскЗаводоуковскЗаводскойЗаволжскЗаволжьеЗадонскЗаинскЗакаменскЗаозёрныйЗаозёрскЗападная ДвинаЗаплюсьеЗаполярныйЗарайскЗаречныйЗаринскЗвениговоЗвенигородЗверевоЗеленогорскЗеленоградскЗеленодольскЗеленокумскЗеленчукскаяЗеметчиноЗерноградЗеяЗимаЗлатоустЗлынкаЗмеиногорскЗмейскаяЗнаменкаЗнаменскЗолотарёвкаЗубцовЗуевкаИвангородИвановоИвантеевкаИвдельИвотИгаркаИдрицаИжевскИзбербашИзобильныйИланскийИнжавиноИнзаИнкерманИннополисИнсарИнтаИпатовоИрбитИркутскИсилькульИскитимИссаИстраИшимИшимбайЙошкар-ОлаКадниковКазаньКалачКалачинскКалач-на-ДонуКалининградКалининскКалтанКалугаКалязинКамбаркаКамбилеевскоеКаменкаКаменногорскКаменск-УральскийКаменск-ШахтинскийКамень-на-ОбиКамешковоКамские ПоляныКамское УстьеКамызякКамышинКамышловКанашКандалакшаКанскКарабановоКарабашКарабулакКарасукКарачаевскКарачевКаргатКаргопольКардоникскаяКардымовоКарпинскКарталыКасимовКаслиКаспийскКатав-ИвановскКатайскКачканарКашинКашираКедровыйКемеровоКемьКерчьКизелКизилюртКизлярКимовскКимрыКингисеппКинельКинешмаКиреевскКиренскКиржачКирилловКиришиКировКировградКирово-ЧепецкКировскКирсКирсановКиселёвскКисловодскКлетняКлимовоКлинКлинцыКнягининоКовдорКовровКовылкиноКогалымКодинскКозельскКозловкаКозьмодемьянскКокоревкаКолаКологривКоломнаКолпашевоКолышлейКольчугиноКомаричиКоммунарКомсомольскКомсомольск-на-АмуреКонаковоКондопогаКондровоКоношаКонстантиновскКопейскКораблиноКореновскКоркиноКоролёвКорочаКорсаковКоряжмаКостерёвоКостомукшаКостромаКотельникиКотельниковоКотельничКотласКотовоКотовскКохмаКрасавиноКрасная ГораКрасная ГорбаткаКрасноармейскКрасновишерскКрасногвардейскоеКрасногородскКрасногорскКраснодарКраснозаводскКраснознаменскКраснокаменскКраснокамскКрасноперекопскКраснослободскКраснотурьинскКрасноуральскКрасноуфимскКрасноярскКрасныйКрасный КутКрасный ЛучКрасный СулинКрасный ХолмКремёнкиКропоткинКрымскКстовоКубинкаКувандыкКувшиновоКудымкарКузнецкКуйбышевКуйбышевский ЗатонКукморКулебакиКулойКумертауКумышКунгурКуньяКупиноКурганКурганинскКурджиновоКурильскКурловоКуровскоеКурскКуртамышКурчатовКусаКушваКызылКыштымКяхтаЛабинскЛабытнангиЛаганьЛадушкинЛаишевоЛакинскЛангепасЛахденпохьяЛебедяньЛениногорскЛенинскЛенинск-КузнецкийЛенскЛермонтовЛеснойЛесозаводскЛесосибирскЛивныЛикино-ДулёвоЛипецкЛипкиЛискиЛихославльЛобняЛодейное ПолеЛокняЛокотьЛосино-ПетровскийЛугаЛузаЛуковскаяЛукояновЛуниноЛуховицыЛысковоЛысьваЛыткариноЛьговЛюбаньЛюберцыЛюбимЛюбохнаЛюдиновоЛянторМагаданМагасМагнитогорскМайкопМайскийМайскоеМакаровМакарьевМакушиноМалая ВишераМалгобекМалмыжМалоархангельскМалошуйкаМалоярославецМамадышМамоновоМантуровоМариинскМариинский ПосадМарксМахачкалаМглинМегионМедвежьегорскМедногорскМедногорскийМедыньМежгорьеМеждуреченскМезеньМеленкиМелеузМенделеевскМензелинскМещовскМиассМикуньМиллеровоМинеральные ВодыМинусинскМиньярМирныйМихайловМихайловкаМихайловскМихайловскоеМичуринскМогочаМожайскМожгаМоздокМокшанМонастырщинаМончегорскМордовоМорозовскМоршанскМосальскМоскваМуравленкоМурашиМурманскМуромМучкапскийМценскМыскиМытищиМышкинНабережные ЧелныНавашиноНавляНаволокиНадымНазаровоНазраньНазываевскНальчикНаримановНаро-ФоминскНарткалаНарьян-МарНаходкаНевельНевельскНевинномысскНевьянскНелидовоНеманНерехтаНерчинскНерюнгриНестеровНефтегорскНефтекамскНефтекумскНефтеюганскНеяНижневартовскНижнекамскНижнеудинскНижние ВязовыеНижние СергиНижний ЛомовНижний НовгородНижний ТагилНижняя МактамаНижняя СалдаНижняя ТураНиколаевскНиколаевск-на-АмуреНикольскНикольскоеНовая ЛадогаНовая ЛядаНовая ЛяляНовоалександровскНовоалтайскНовоаннинскийНововоронежНоводвинскНовозыбковНовокубанскНовокузнецкНовокуйбышевскНовомичуринскНовомосковскНовопавловскНовопокровкаНоворжевНовороссийскНовосибирскНовосильНовосокольникиНовотроицкНовоузенскНовоульяновскНовоуральскНовохопёрскНовочебоксарскНовочеркасскНовошахтинскНовый ОсколНовый УренгойНогинскНогирНолинскНорильскНоябрьскНурлатНытваНюрбаНяганьНязепетровскНяндомаОблучьеОбнинскОбозерскийОбояньОбьОдинцовоОзёрныйОзёрскОзёрыОйсхараОксовскийОктябрьскОктябрьскийОктябрьскоеОкуловкаОлёкминскОленегорскОлонецОмскОмутнинскОнегаОпочкаОрёлОренбургОрехово-ЗуевоОрловОрскОсаОсинникиОсташковОстровОстровнойОстрогожскОтрадноеОтрадныйОхаОханскОчёрПавловоПавловскПавловский ПосадПавлодольскаяПалкиноПалласовкаПартизанскПачелмаПевекПензаПервомайскПервомайскийПервомайскоеПервоуральскПеревозПересветПереславль-ЗалесскийПермьПестовоПетров ВалПетровскПетровск-ЗабайкальскийПетрозаводскПетропавловск-КамчатскийПетуховоПетушкиПечораПечорыПикалёвоПионерскийПиткярантаПлавскПластПлёсПлесецкПлюссаПовориноПогарПодольскПодпорожьеПокачиПокровПокровскПолевскойПолесскПолысаевоПолярные ЗориПолярныйПоронайскПорховПохвистневоПочепПочинокПошехоньеПравдинскПреграднаяПржевальскоеПриводиноПриволжскПриморскПриморскийПриморско-АхтарскПриозерскПрокопьевскПролетарскПротвиноПрохладныйПсковПсыжПугачёвПудожПуксоозероПустошкаПучежПушкиноПушкинские ГорыПущиноПыталовоПыть-ЯхПятигорскРадица-КрыловкаРадужныйРайчихинскРамасухаРаменскоеРассказовоРевдаРежРеутовРжаксаРжевРогнединоРодникиРославльРоссошьРостовРостов-на-ДонуРошальРтищевоРубцовскРудняРузаРузаевкаРыбинскРыбная СлободаРыбноеРыльскРяжскРязаньСавинскийСакиСалаватСалаирСалехардСальскСамараСамодедСанкт-ПетербургСаранскСарапулСаратовСаровСасовоСаткаСафоновоСаяногорскСаянскСветлогорскСветлоградСветлыйСветогорскСвирскСвободныйСебежСевастопольСеверобайкальскСеверодвинскСеверо-КурильскСевероморскСевероонежскСевероуральскСеверскСевскСегежаСельцоСемёновСемикаракорскСемилукиСенгилейСерафимовичСергачСергиев ПосадСердобскСеровСерпуховСертоловоСибайСимСимферопольСковородиноСкопинСлавгородСлавскСлавянск-на-КубаниСланцыСлободскойСлюдянкаСмоленскСнежинскСнежногорскСобинкаСоветскСоветская ГаваньСоветскийСоколСолигаличСоликамскСолнечногорскСольвычегодскСоль-ИлецкСольцыСорочинскСорскСортавалаСосенскийСосновкаСосновоборскСосновый БорСосногорскСочиСпас-ДеменскСпас-КлепикиСпасскСпасск-ДальнийСпасск-РязанскийСреднеколымскСреднеуральскСретенскСтавропольСтарая КупавнаСтарая РуссаСтарицаСтародубСтарый КрымСтарый ОсколСтарьСтерлитамакСторожеваяСтрежевойСтроительСтруги КрасныеСтруниноСтупиноСуворовСудакСуджаСудогдаСуздальСуземкаСунжаСуоярвиСураСуражСургутСуровикиноСурскСусуманСухиничиСухой ЛогСызраньСыктывкарСысертьСычёвкаСясьстройТавдаТаганрогТайгаТайшетТалдомТалицаТамалаТамбовТараТарко-СалеТарусаТатарскТаштаголТверьТебердаТейковоТемниковТемрюкТенишевоТерезеТерекТетюшиТимашёвскТихвинТихорецкТлюстенхабльТобольскТогучинТокарёвкаТольяттиТомариТоммотТомскТопкиТоржокТоропецТосноТотьмаТрёхгорныйТроицкТрубчевскТуапсеТуймазыТулаТулунТуранТуринскТутаевТындаТырныаузТюкалинскТюменьУваровоУглегорскУгличУдачныйУдомляУжурУзловаяУлан-УдэУльяновскУмётУнечаУрайУрдомаУреньУржумУрус-МартанУруссуУрюпинскУсвятыУсинскУсманьУсольеУсолье-СибирскоеУссурийскУсть-АбаканУсть-ДжегутаУсть-ИлимскУсть-КатавУсть-КутУсть-ЛабинскУстюжнаУфаУхтаУчалыУчкекенУярФатежФеодосияФокиноФроловоФрязиноФурмановХабаровскХабезХадыженскХанты-МансийскХарабалиХаровскХасавюртХвалынскХилокХимкиХиславичиХолмХолм-ЖирковскийХолмскХотьковоЦивильскЦимлянскЦиолковскийЧаадаевкаЧаданЧайковскийЧапаевскЧапаевскоеЧаплыгинЧебаркульЧебоксарыЧегемЧекалинЧелябинскЧердыньЧеремховоЧерепановоЧереповецЧеркесскЧерменЧёрмозЧерноголовкаЧерногорскЧерноморскоеЧернушкаЧерняховскЧеховЧиколаЧири-ЮртЧистопольЧитаЧкаловскЧудовоЧулымЧусовойЧухломаШагонарШадринскШалиШарыповоШарьяШатураШахтыШахуньяШацкШебекиноШелеховШемышейкаШенкурскШилкаШимановскШипицыноШиханыШлиссельбургШумерляШумихаШумячиШуяЩёкиноЩёлкиноЩёлковоЩигрыЩучьеЭлектрогорскЭлектростальЭлектроуглиЭлистаЭльхотовоЭнгельсЭнемЭртильЮгорскЮжаЮжно-СахалинскЮжно-СухокумскЮжноуральскЮргаЮрьевецЮрьев-ПольскийЮрюзаньЮхновЯблоновскийЯдринЯкутскЯлтаЯлуторовскЯнаулЯранскЯровоеЯрославльЯрцевоЯсногорскЯсныйЯхрома—Ваш город—АбаканАрсеньевАрхангельскАстраханьБалашихаБарнаулБелгородБрянскВеликий УстюгВладимирВолгоградВоронежДимитровградДомодедовоЕкатеринбургЕссентукиИжевскИркутскКазаньКалугаКемеровоКировКовровКомсомольск-на-АмуреКоролёвКостомукшаКраснодарКрасноярскКурганКурскЛипецкМагаданМахачкалаМоскваМурманскНаходкаНижний НовгородНовокузнецкНовороссийскНовосибирскНовоуральскОдинцовоОмскОренбургПавловский ПосадПензаПервоуральскПереславль-ЗалесскийПермьПетрозаводскПодольскПятигорскРаменскоеРостов-на-ДонуРязаньСамараСанкт-ПетербургСаранскСаратовСаяногорскСевастопольСимферопольСмоленскСочиСтавропольСургутСызраньТверьТольяттиТомскТоржокТулаТюменьУлан-УдэУльяновскУфаХабаровскХанты-МансийскХимкиЧебоксарыЧелябинскЧусовойЭлектростальЯлтаЯрославльКудровоМытищиШаховская

Нажимая на кнопку «Отправить заявку», вы даете согласие на обработку своих персональных данных.

Ваша заявка принята! Мы перезвоним в ближайшее время.

Страница не найдена

Получите бесплатную консультацию специалиста 1С:Бухобслуживание в вашем городе

Телефон:*

Ваше имя:*

Адрес E-mail:*

Нажимая на кнопку «Отправить заявку», вы даете согласие на обработку своих персональных данных.

Ваша заявка принята! Мы перезвоним в ближайшее время.

Бухгалтерское гнездо | Бухгалтерский баланс для начинающих и как его составить с учетом пробного баланса

Первый вопрос, который мы должны задать себе, это что такое балансовый отчет, когда его составлять и зачем он нужен в нашем бизнесе. Баланс также известен как отчет о финансовом положении, и это финансовый отчет, который показывает финансовое положение бизнеса в течение определенного периода времени, обычно года. Он раскрывает финансовое положение бизнеса в любой момент времени и показывает денежную стоимость активов и пассивов фирмы.

Из этого определения мы можем заключить, что;

Балансовый отчет может быть подготовлен в конце финансового периода или в любое другое время, как показано ниже.
Балансовый отчет раскрывает денежную стоимость (балансовую, а не рыночную стоимость) активов и обязательств фирмы. Следует отметить, что активы и обязательства владельца исключаются (см. подраздел 3.2.1 о концепции отдельного объекта ).
Показывает финансовое состояние бизнеса на любом временном горизонте
Балансовый отчет представляет как инвестиционный, так и финансовый аспект фирмы

Формат балансового отчета

Балансовый отчет может быть представлен двумя способами;

Вертикальный формат
Горизонтальный формат

Оба подхода одинаковы по содержанию и значению, но для понимания того, как работает этот финансовый отчет, преподаватель будет использовать вертикальный формат, обычно называемый заглавной буквой 9.0013 «Т» формат . Денежная перспектива будет представлена в долларах США ($) для демонстрации бухгалтерской деятельности. Чтобы сделать наше исследование уникальным. Название фирмы, которое будет использоваться в этом руководстве, обычно будет называться «НАША компания, ООО», а используемые отдельные имена, такие как г-н Зак, владелец бизнеса, не должны вас смущать.

В этом исследовании и во всех трех последующих мы будем использовать «кейсы» и дополнительные иллюстрации, чтобы продемонстрировать, как информация баланса представлена с использованием формата «Т». Учащийся должен отметить, что горизонтальный формат несет ту же учетную информацию. Давайте начнем сейчас;

Дело первое

Предположим, что Зак (владелец нашей компании) намеревается начать бизнес. До вливания каких-либо финансовых или нефинансовых ресурсов 01.01.2018 финансовое положение было нулевым следующим образом;

В этом случае вы видите, что финансовое положение равно нулю, так как до сих пор не было сделано никаких инвестиций.

Случай второй

01.02.2018 Зак вложил в бизнес капитал в размере 100 000 000 долларов. Новый балансовый отчет будет раскрывать текущее финансовое положение с нулевого уровня до 100 000 000 долларов США следующим образом

Из двух примеров можно сделать вывод, что баланс может быть подготовлен в любое время, когда это требуется пользователю, а также итоговые значения как справа, так и слева имеют одинаковые значения. Это происходит по двум причинам: одна; уравнение баланса используется для подготовки баланса, а его активы и пассивы равны и равны двум; все транзакции имеют двойной эффект, как объясняется далее в этом руководстве. Предпринимателю необходимо учитывать, что отправной точкой для любого бизнеса является бухгалтерский баланс. Некоторые авторы бухгалтерского учета выступают за то, что бизнес-транзакция является отправной точкой, что неверно, поскольку до того, как организатор бизнеса начнет совершать операции, финансовое положение является критической перспективой, которую необходимо установить. Вы знаете, что нет бизнеса, который можно начать без капитала. Поэтому финансовое положение на высоте.

Чтобы узнать больше о формате балансового отчета, посетите наш блог.

Этапы подготовки баланса с учетом пробного баланса

При наличии сведений об операции пробного баланса можно извлечь балансовый отчет, также известный как отчет о финансовом положении. Ниже приведены шаги, которых должен придерживаться учащийся;

Шаг первый: классифицируйте все статьи на активы, капитал, обязательства, доходы или расходы
Шаг второй: Выберите те статьи, которые входят в балансовый состав.
NB: Используйте уравнение баланса, т.е.
A=C+L Где;
А=Активы
С=Заглавный
L=Ответственность
Шаг третий: Подготовьте формат балансового отчета, где вертикальный или горизонтальный
Шаг четвертый: Разместите все элементы актива на одной стороне, либо на правой, либо на левой стороне
Шаг пятый: Разместите все статьи капитала и обязательств на противоположной стороне баланса.
Шаг шестой: сложите денежные значения справа и слева по отдельности

Общий результат;

Денежные суммы в правой части будут равны денежным суммам в левой части

Пример подготовки бухгалтерского баланса

Компания Rock & Roll Co. счетов по состоянию на 30 сентября 2009 г./2020

Дополнительная информация

Запасы на конец 20 сентября составили 55 000 долларов США

Требуется;

Используя информацию из отчета о пробном балансе, извлеките балансовый отчет, чтобы отразить финансовое положение этого бизнеса по состоянию на 31 сентября 2020 г. 1

Что это только закрытие запасов, включается в баланс/отчет о финансовом положении

Дополнительные статьи о балансе

Баланс и выбор инвестиций — использование собственного капитала
Баланс и выбор инвестиций — использование внешнего долга в качестве источника капитала
Баланс и отчет о прибылях и убытках
Применимость бухгалтерского баланса к рентабельности инвестиций (ROI)
Сравнение балансовых отчетов компаний-аналогов — внутренняя точка зрения
Бухгалтерский баланс и оборотный капитал — новый взгляд
Реструктуризация баланса в условиях Covid-19Окружающая среда

Об авторе — Д-р Джеффри Мбува (доктор философии в области финансов) преподает финансы и бухгалтерский учет в Университете Кениата, Кения. Он энтузиаст преподавания и создания учебных пособий по бухгалтерскому учету и исследованиям для своих читателей.

Как создать личный баланс (примеры и шаблоны)

Если вы боретесь со своим финансовым положением и ищете стратегии, которые помогут вам получить контроль, вы можете подумать о создании личного баланса.

Отслеживая ваши общие активы, такие как денежные средства и личное имущество, и общие обязательства, такие как личные кредиты или задолженность по кредитным картам, личный баланс дает вам больше информации о вашем финансовом состоянии и помогает вам работать над увеличением своих активов при одновременном сокращении обязательства. ^[1]

В этой статье мы рассмотрим, что такое личный баланс, как его создать и как использовать его в качестве эффективного инструмента финансового планирования.

Что такое личный баланс?

Личный баланс представляет собой сводку вашего общего финансового положения в определенный момент времени. Он включает ваши текущие активы или то, чем вы владеете, а также ваши обязательства или то, что вы должны. Вычитая ваши активы из ваших обязательств для расчета вашего собственного капитала, он создает картину вашего финансового положения. ^[1]

Просмотр личного баланса может помочь вам расставить приоритеты в погашении долга и принять другие важные финансовые решения, например, взять кредит на покупку автомобиля. Лист должен обновляться не реже одного раза в год, чтобы дать вам точное представление о ваших личных финансах в разные моменты времени. Его также можно периодически обновлять, наряду со значительными жизненными изменениями, такими как получение более высокооплачиваемой работы, женитьба, рождение ребенка или покупка дома. ^[1]

В зависимости от вашего финансового положения, создание личного баланса может показать, что у вас отрицательный собственный капитал. У многих людей отрицательный собственный капитал — это указывает на то, что вы должны больше, чем имеете.

Если вы будете лучше осведомлены о своем финансовом положении в целом и отслеживаете свои долги и обязательства, это поможет улучшить вашу личную стоимость активов, помогая вам принимать более эффективные финансовые решения и позволяя вам целенаправленно выплачивать долги. ^[2]

В чем разница между личным балансом и отчетом о движении денежных средств?

Хотя оба являются личными финансовыми отчетами, личный отчет о движении денежных средств отличается от личного баланса. Отчет о движении денежных средств больше фокусируется на том, как деньги поступают и на что они тратятся, а не дает обзор всех активов и обязательств, которые есть у человека. Денежный поток просто относится к вашему общему личному доходу, или к тому, какая сумма поступает за вычетом ваших расходов, или к какой сумме уходит. ^[3]

Отчеты о движении денежных средств могут быть полезны для отслеживания ваших привычек в отношении расходов, но они могут не дать такого полного представления о вашем общем финансовом состоянии, как личный баланс. Может быть полезно просмотреть оба отчета вместе, чтобы получить более полное представление о ваших финансах.

Какие основные категории следует включить в личный баланс?

Личные балансы состоят из трех основных категорий: активы, пассивы и чистая стоимость:

Активы — то, чем вы владеете: Ваши общие активы могут включать в себя непосредственное участие в бизнесе, недвижимость и финансовые активы. Финансовые активы включают ликвидные активы, такие как наличные деньги и деньги на расчетном счете, сберегательном счете или паевом фонде, и неликвидные активы, такие как личное имущество, пенсионные счета и депозитные сертификаты.
Обязательства — то, что вы должны: Ваши общие обязательства могут включать в себя задолженность по кредитным картам, персональным кредитам, студенческим кредитам, автокредитам, кредитным линиям на приобретение жилья или другим кредитным линиям.
Чистая стоимость — разница между активами и пассивами: Ваша чистая стоимость — это ваше общее состояние с учетом всех ваших активов и пассивов. Вы получаете это число в своем личном балансе, вычитая ваши общие обязательства из ваших общих активов. ^[1]

Создание личного баланса

Выполните следующие действия, чтобы создать свой личный баланс.

1. Создайте список ваших личных активов по категориям

Личное имущество — это то, чем вы владеете. Активы — это то, что составляет стоимость вашего богатства, и их суммирование дает вам представление о вашем финансовом положении. ^[1]

Личные активы обычно делятся на следующие категории:

Ликвидные активы: Ликвидные активы — это все, что у вас есть, имеющее немедленную денежную стоимость или которое можно легко быстро конвертировать в наличные. Наиболее распространенными примерами являются наличные деньги и их эквиваленты, такие как деньги на вашем текущем счете или в фонде денежного рынка.
Личное имущество и капитал: Эти активы неликвидны и оцениваются по их рыночной стоимости. Иногда стоимость вашей собственности может со временем обесцениваться, как в случае с автомобилем, которым вы владеете (имеете право собственности), или дорожать, как в случае с редким предметом коллекционирования. Эта категория также включает долю в бизнесе или недвижимости, например, если у вас есть дом или доля в малом бизнесе.
Инвестиционные счета: Инвестиционные счета позволяют покупать и продавать различные инвестиции и ценные бумаги. Общие примеры включают взаимные фонды, акции и облигации.
Пенсионные счета: Пенсионные счета аналогичны инвестиционным счетам, но обычно откладываются до пенсионного возраста, то есть вы не можете получить к ним доступ, пока не достигнете этого возраста или не заплатите штраф. Общие примеры включают IRA и 401 (k) s.
^[4]

2. Составьте список ваших личных обязательств и долгов по категориям

Личные обязательства и долги — это суммы, которые вы должны различным кредиторам, будь то личный заем, кредитная линия или другой счет. Наличие четкой картины сумм, которые вы должны, поможет вам не только отслеживать размер вашей задолженности, но и даст вам представление о том, как ваши обязательства соотносятся с вашими активами. ^[1] , ^[3]

Личные обязательства обычно делятся на следующие категории:

Непогашенный остаток по кредитам: Это то, что вы должны по любым счетам в рассрочку, которые у вас могут быть. Кредиты включают личные кредиты, студенческие кредиты, автокредиты и ипотечные кредиты.
Остаток по возобновляемому кредиту: Это то, что вы должны по любому возобновляемому кредитному счету, который у вас может быть. Типичным примером является наличие неоплаченного остатка на кредитной карте.
Непогашенные медицинские счета, налоги и другие долги: Сюда входят долги, накопленные из других источников, будь то медицинские счета, неуплаченные налоги или другие долги перед кредиторами.
Другие финансовые обязательства: В эту категорию входят любые другие финансовые обязательства, которые могут у вас быть, включая долги других членов семьи или другие ежемесячные платежи, которые вам необходимо производить.
^[5]

При документировании ваших обязательств вы также захотите указать процентные ставки, связанные с вашими счетами. Когда вы проанализируете свой личный баланс, это покажет вам, где вы платите больше всего процентов, и поможет вам принять обоснованное решение о том, какой долг погасить в первую очередь. Например, вы можете использовать метод долговой лавины, при котором вы сначала выплачиваете долг с наивысшей процентной ставкой.

3. Добавьте в балансовый отчет столбцы для ваших личных активов и долгов.

Личный баланс объединяет эти две категории, чтобы вы могли видеть их рядом. Возможность видеть как элементы, которые увеличивают, так и уменьшают ваш собственный капитал, помогает вам лучше понять общую сумму вашего богатства и то, как вы получаете эту сумму. ^[1]

4. Проверьте балансовый отчет на наличие отсутствующей информации или расхождений

При подготовке балансового отчета дважды проверьте правильность всей информации. Отсутствие элемента или наличие несоответствий в том, что вы включаете, приведет к сбою в расчете.

5. Используйте свои активы и долги для расчета собственного капитала

Базовая формула для расчета вашего личного капитала:

Добавьте ко всем вашим активам .
Добавьте ко всем вашим обязательствам .
Вычтите ваших общих обязательств из ваших общих активов .

Это дает вам ваш общий собственный капитал , или сумму богатства. Информация о вашем личном капитале и о том, как вы к нему пришли, дает ценную информацию о вашем текущем финансовом положении и может помочь вам в будущем финансовом планировании. ^[2]

Используйте свой балансовый отчет, чтобы определить области для улучшения ваших финансов

Предоставляя вам информацию о ваших личных финансах, заполненный личный баланс может дать вам представление о том, как улучшить свое финансовое положение. ^[1] В этих разделах рассматриваются шаги, которые вы можете предпринять.

Подумайте, как процентные ставки влияют на ваше общее финансовое положение

При рассмотрении ваших общих обязательств вам также следует обратить внимание на процентные ставки по каждому кредиту или кредитной карте, которые вы добавляете в свой баланс. Включение этого дает вам лучшее представление о том, где вы платите больше всего процентов, что может помочь вам расставить приоритеты, на чем лучше сосредоточить свои усилия по погашению.

Например, если у вас есть кредитная карта с балансом в 1000 долларов и очень высокой процентной ставкой, вы можете сосредоточиться на полном погашении этой карты, прежде чем нацеливаться на другой долг, который потребует больше времени для погашения, но имеет более низкую процентную ставку. , как рассрочка кредита. ^[6]

Определите свои обязательства с наибольшим долгом и составьте целевой план погашения

Заполненный балансовый отчет также покажет вам, где вы должны больше всего денег. Сравнение того, сколько вы должны по каждому долгу, и соответствующих процентных ставок, поможет вам составить план погашения долга.

Две распространенные стратегии погашения долга — долговой снежный ком и долговая лавина. С каждым вы делаете минимальный платеж по каждому долгу и вносите дополнительные деньги на один конкретный долг. Используя метод долгового снежного кома, вы тратите эти деньги на погашение наименьшего долга в первую очередь. В соответствии с методом долговой лавины вы сначала сосредотачиваетесь на погашении долга с самой высокой процентной ставкой.

Используйте свой личный баланс, чтобы убедиться, что вы защищаете свои активы

Знание стоимости ваших активов может помочь вам лучше защитить свое богатство. Если у вас есть полное представление о вашем финансовом положении и о том, сколько у вас богатства на самом деле, вы, вероятно, будете более осторожны в отношении суммы долга, который берете на себя. Таким образом, вы защищаете свои активы от любых потенциальных потерь, которые могут возникнуть в результате выхода обязательств из-под контроля. Например, если у вас есть много собственного капитала в вашем доме, вы можете отложить получение большего количества возобновляемых счетов, чтобы вы могли помочь предотвратить чрезмерное натяжение себя, и ваша ипотека продолжала выплачиваться.

Сверьтесь со своим личным балансом, прежде чем принимать важные финансовые решения.

Личный баланс может быть ценным финансовым инструментом, помогающим вам принимать более обоснованные финансовые решения. Если вам предстоит принять важное решение, например, взять кредит, сменить работу или совершить крупную покупку, лучше приступить к нему, зная свои активы и пассивы.

Личный балансовый отчет поможет вам проанализировать свой собственный капитал, положительный или отрицательный, и определить области, над которыми вы можете поработать, чтобы его улучшить. Вы можете использовать эту информацию вместе с отчетом о движении денежных средств, чтобы составить бюджет и погасить свой долг.

Как должен выглядеть ваш баланс после завершения?

По завершении ваш личный баланс должен содержать столбцы для ваших активов и пассивов, а также область, в которой ваш собственный капитал автоматически рассчитывается с использованием суммы каждого из них. Такие программы, как Excel, имеют электронные таблицы, которые могут рассчитать эти значения для вас, используя простые формулы. Загрузите наш настраиваемый шаблон электронной таблицы личного баланса ниже.

Знание своего финансового положения является ключом к улучшению финансового положения

Может быть страшно смотреть на свои финансы, но систематизация активов и пассивов в одном месте дает вам бесценную информацию о вашем текущем финансовом положении. Использование личного баланса, наряду с другими полезными привычками, такими как проверка вашего кредитного отчета, может показать вам, что вам нужно улучшить и как работать над достижением ваших финансовых целей.

Источники

CNBC. «Знаете ли вы свой собственный капитал? Создайте личный баланс, чтобы узнать», https://www.cnbc.com/2020/04/18/why-you-should-create-a-personal-balance-sheet.html. По состоянию на 3 января 2023 г.
Си-Эн-Би-Си. «Что такое собственный капитал и почему это важно?» https://www.cnbc.com/select/what-is-net-worth/. По состоянию на 3 января 2023 г.
Экспериан. «Как создать личный отчет о движении денежных средств», https://www. experian.com/blogs/ask-experian/how-to-create-personal-cash-flow-statement/. По состоянию на 3 января 2023 г.
Инвестопедия. «Что такое актив? Определение, типы и примеры», https://www.investopedia.com/terms/a/asset.asp. По состоянию на 3 января 2023 г.
Инвестопедия. «Ответственность: определение, типы, пример, активы и обязательства», https://www.investopedia.com/terms/l/liability.asp. По состоянию на 3 января 2023 г.
Эквифакс. «Что на самом деле означают процентные ставки?» https://www.equifax.com/personal/education/personal-finance/what-do-interest-rates-mean/. По состоянию на 14 октября 2022 г.

Об авторе

Ана Гонсалес-Рибейро, MBA, AFC®, является аккредитованным финансовым консультантом®, а также двуязычным писателем и преподавателем личных финансов, призванным помогать населению, которое нуждается в финансовой грамотности и консультировании. Ее информативные статьи были опубликованы в различных новостных агентствах и на веб-сайтах, включая Huffington Post, Fidelity, Fox Business News, MSN и Yahoo Finance.