Про лизинг все: Что такое лизинг и какие бывают виды лизинга

Ассоциация международных автомобильных перевозчиков

финансовый лизинг  — способ предоставления финансирования, когда фактически лизингодатель (лизинговая компания, арендодатель) покупает актив для конечного пользователя (лизингополучателя или арендатора) и передает его в аренду на согласованный период времени.

«Право владения и пользования предметом лизинга переходит к лизингополучателю в полном объеме, если договором лизинга не установлено иное».¹

В общем это означает, что лизингополучатель находится в практически такой позиции, как если бы он приобрел актив.

С точки зрения бизнеса активы — это имущество, способное приносить доход. На предприятии это: здания, оборудование, сырье на складах, деньги на счетах, автотранспорт и многое другое. В бухгалтерском балансе компании их стоимость указывается в активе. В этой статье мы подразумеваем под активом транспортное средство (ТС) или спецтехнику.

Лизинговая компания (ЛК) получает арендные (лизинговые) платежи в счет вознаграждения за сдачу актива в финансовую аренду (лизинг) лизингополучателю. ЛК сохраняет за собой право собственности, но клиент получает полноценное право на пользование активом.

Лизингополучатель будет вносить лизинговые платежи, которые покроют рыночную стоимость актива за время лизинга.

Главное условие договора — ежемесячное внесение этих платежей и иногда довольно крупного выкупного платежа в конце срока лизинга. Когда все выплачено, право собственности на актив переходит от лизинговой компании к арендатору (лизингополучателю). Технически финансовый лизинг не может быть прерван или отменен, хотя возможно завершить его ранее даты условленной в договоре лизинга в случае досрочного выкупа имущества. График с условиями досрочного погашения включается в договор.

Что произойдет по окончании основного периода финансового лизинга  зависит от условий договора лизинга:

• клиент выкупает предмет лизинга по остаточной стоимости, а не рыночной стоимости;
• лизингополучатель переводит долг по договору лизинга третьей стороне.

Если клиент хочет взять в лизинг новый автомобиль, ЛК предлагает услугу продажи старого авто в трейд-ин. Полученные после реализации средства засчитываются в счет исполнения обязательств лизингополучателя по внесению авансового платежа по новой сделке.

Операционный лизинг  не предает лизингополучателю ни рисков, ни преимуществ владения активом. Такой лизинг заключается на меньший срок, чем предельный срок работоспособности имущества.

Остаточная стоимость прогнозируется в начале лизинга, и лизингодатель берет на себя риски, связанные с тем, будет ли соответствовать реальная остаточная стоимость расчетам лизингодателя, сделанным относительно остаточной стоимости предмета лизинга. Поэтому операционный лизинг чаще можно увидеть в таких сферах деятельности и производства, в которых активы имеют большой амортизационный период, например: воздушные суда, транспортные средства, строительное и машинное оборудование. Клиент получает возможность пользоваться предметом лизинга на протяжении согласованного срока лизинга оплачивая арендные (лизинговые) платежи в установленные сроки и размере. Не вся стоимость актива выплачивается за срок аренды (лизинга) в сравнении с финансовым лизингом.

Операционный лизинг зачастую включает в договор дополнительный пакет услуг, как техническое обслуживание автомобиля, топливная программа, шинный сервис и другие.

Право собственности на предмет лизинга остается у лизингодателя, но по окончании срока лизинга актив (предмет лизинга) возвращается лизингодателю. После окончания срока лизинга и возврата лизингополучателем актива (предмета лизинга) лизингодатель вправе использовать предмет лизинга по своему усмотрению, в т.ч. может продать предмет лизинга. Тот же лизингополучатель может продолжить арендовать актив по справедливой арендной плате, но в этом случае заключается не договор лизинга, а договор аренды.

Сравнительная таблица

Вывод:

Операционный лизинг выбирается в случаях, когда арендуемое имущество требуется на непродолжительный период времени (проектная и разовая работа), а также когда моральный износ оборудования опережает физический, и к концу лизинга понадобится более современное оборудование.

Финансовый лизинг остается самым доступным и надежным с юридической точки зрения способом приобретения производственных активов при нехватке собственных средств компании, когда необходимый срок эксплуатации актива приближается к возможному сроку его полезного использования.

Материал предоставлен: Бровкина Ольга Владимировна, тел.: (495) 622-00-00 (внутренний 298), ком. 704, e-mail: [email protected]

Справочник компаний

Название

А-Лизинг

Компания А) лизинг предоставляет своим клиентам качественные услуги по лизингу: производственного и медицинского оборудования, легковых автомобилей, грузовых автомобилей, недвижимости, оборудования. Мы приглашаем к сотрудничеству партнеров, для которых только самые лучшие предложения: увеличение объема продаж за счет финансирования покупателей, простая система расчета вознаграждения.

АВИТОН

ООО «Авитон» предлагает оборудование признанных лидеров в производстве отопительной и инженерной техники, а также услуги лизинга.

АвтоРелиз

ООО «АвтоРелиз» с является одной из ведущих компаний рынка розничного лизинга. Стратегическим направлением деятельности АвтоРелиз является передача в лизинг легкового и коммерческого автотранспорта, грузовых автомобилей и спецтехники. Компания работает с юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями.

Азия корпорейшн Лизинговая компания

Общество работает с клиентами, находящимися во всех субъектах Российской Федерации, предлагая качественные услуги по поставке имущества в различных сегментах рынка, в частности, предприятиям, осуществляющим свою деятельности в дорожном строительстве, ЖКХ, энергетике, добыче полезных ископаемых и их переработке, в сфере коммерческих и пассажирских перевозок.

АК БАРС Лизинг

АО «АК БАРС Лизинг» динамично развивающаяся компания, которая многие годы успешно реализовала и продолжает реализовывать множество лизинговых проектов различной сложности. В своей работе мы опираемся на многолетний мировой опыт оказания лизинговых услуг и современные российские реалии, что позволяет нам оказывать нашим клиентам и партнерам услуги высокого качества. Мы нацелены на всестороннее внедрение мировых стандартов в лизинговую деятельность и активно способствуем этому.

АКБ «Абсолют Банк» (ПАО)

Динамика бизнеса Абсолют Банка сегодня значительно опережает темпы развития банковского сектора страны в целом. Наши приоритеты: клиентоориентированность, мобильность, новейшие технологии и высокопрофессиональные специалисты.

Аквилон-Лизинг

ООО «Аквилон-Лизинг» является одной из ведущих универсальных лизинговых компаний и занимает прочные конкурентные позиции на всех сегментах рынка лизинговых услуг в Приволжском федеральном округе. За годы работы компания приобрела обширный опыт работы с разноплановыми сделками по финансированию спецтехники, транспортных средств, оборудования различной степени сложности, недвижимости.

Аксиома-Лизинг

Компания «Аксиома-лизинг» — это универсальная лизинговая компания, работающая по упрощенной схеме налогообложения, а значит, не включающая НДС в свои услуги. Мы предоставляем лизинг без НДС, позволяющий удовлетворить потребности клиентов, освобожденных от уплаты данного налога. Наше уникальное предложение позволяет организациям, освобожденным от уплаты НДС, избежать начисления 18% на каждый лизинговый платеж.

Альфа-Лизинг

ООО «Альфа-Лизинг» — универсальная лизинговая компания. Образована в марте 1998 г. Входит в топ-10 крупнейших лизинговых компаний России. По результатам 2019 года компания занимает 5-е место по объему нового бизнеса в РФ и является крупнейшей негосударственной компанией лизинговой отрасли.

АльфаСтрахование

Группа «АльфаСтрахование» — крупнейшая частная российская страховая группа с универсальным портфелем услуг, включающим как комплексные программы защиты интересов бизнеса, так и широкий спектр страховых продуктов для частных лиц.

Справочник компаний
1 — 10 из 163
Начало | Пред. |

1

2

3

4

5
|
След. |
Конец

Наверх

Калькулятор аренды и покупки | Bankrate

Покупать или арендовать автомобиль – это важное решение. Прежде чем сравнивать потенциальные кредитные ставки, вы должны сначала решить, какой вариант лучше. Используйте этот калькулятор, чтобы узнать, что лучше для вашего финансового положения: лизинг или покупка. Просто введите запрошенную информацию, чтобы рассчитать ожидаемые ежемесячные платежи и общую стоимость нетто для каждого варианта. Сравнив эти суммы и изучив другие различия между ними, вы сможете определить, какой вариант вам больше подходит.

Как рассчитать потенциальную экономию 

Вот как эффективно рассчитать, подходит ли вам покупка или аренда вашего следующего автомобиля: 

1. Введите покупную цену автомобиля, первоначальный взнос и ожидаемую ставку налога с продаж.
2. Введите ожидаемый срок и процентные ставки для обоих вариантов.
3. Сравните ежемесячные платежи при покупке и аренде автомобиля.
4. Посмотрите на чистые цены, представленные на графике, чтобы определить, какой вариант дешевле.

Чистая цена покупки рассчитывается путем сложения первоначальных затрат — первоначального взноса, всех сборов и налогов — упущенных процентов и рыночной стоимости автомобиля. Чистая цена аренды включает авансовые платежи, арендные платежи и упущенные проценты по аренде.

Определения покупки и аренды

Что лучше: арендовать или купить автомобиль?

Выбор арендовать или купить следующую машину зависит от того, сколько миль вы собираетесь проехать, и от суммы, которую вы готовы потратить. Не существует золотого правила, когда дело доходит до принятия решения о том, что лучше, а скорее требует некоторого размышления о ваших привычках вождения и бюджете.

Аренда автомобиля, как правило, обходится дешевле в месяц и дает вам возможность сесть за руль более красивого автомобиля. Но это означает ограничение пробега и отсутствие полного контроля над автомобилем. Покупка дает вам полный контроль над автомобилем, поэтому вам не придется беспокоиться о слежении за числом на одометре или дополнительных расходах на износ автомобиля.

СРАВНИТЬ ЦЕНЫ НА АВТО

Финансы или аренда | Выбор правильного варианта для вас

Перейти к основному содержанию

• Посмотреть инвентарь

• Связаться с нами

• Места

• Портал ресурсов

И покупка, и аренда имеют свои плюсы и минусы, точно так же, как аренда и покупка дома. Самое очевидное отличие заключается в том, что при лизинге вы получаете новый автомобиль каждые несколько лет и вам не нужно потом заниматься обменом или продажей своего автомобиля; просто передайте ключи дилеру и получите новый договор аренды. Возможно, поэтому каждый пятый проданный новый автомобиль сдается в лизинг.

Так как же выбрать между покупкой нового автомобиля и арендой? Поскольку оба предлагают преимущества, лучше всего смотреть на ваши индивидуальные потребности. Имеются преимущества владения и аренды.

Преимущества лизинга:

• Меньший ежемесячный платеж и меньший первоначальный взнос или его отсутствие
• Более новый автомобиль, часто с новейшими современными технологиями, топливной экономичностью и функциями безопасности.
• Снижение стоимости владения, ваш автомобиль всегда находится на заводской гарантии.
• Налог с продаж уплачивается только с ежемесячных платежей (в большинстве штатов), а не с общей стоимости автомобиля.
• Лизинг позволяет вам пользоваться транспортными средствами, которые обычно не входят в ваш ценовой диапазон.
• Когда срок аренды закончится, просто сдайте свой автомобиль и выберите другой новый автомобиль, грузовик или внедорожник. Никакой торговли стоимостью, поэтому у вас есть защита от колебаний рынка.
• Если вы попали в аварию, которая отображается в CarFax, стоимость транспортного средства может быть ниже в конце аренды, и вы НЕ будете нести за это ответственность. Пока вы отремонтировали автомобиль, более низкая стоимость является заботой лизинговой компании.
• Хотя лизинг обычно применяется к новым автомобилям, теперь вы также можете арендовать некоторые подержанные модели Mercedes-Benz, Audi, BMW, Mini, Volvo, Honda и Land Rover.
• Допускается «разумный износ» арендованного автомобиля.

Преимущества при покупке:

• Множество доступных программ заводского финансирования.
• Вам не обязательно нужен безупречный кредит.
• После того, как вы выполните свое финансовое обязательство, автомобиль станет вашим, больше никаких платежей. Вы можете продолжать ездить на нем или сдать в обмен на более новый автомобиль.
• Вы можете продать свой автомобиль в любое время.
• Нет ограничений по пробегу по контракту.
• Сделай сам. Вы можете настроить свой автомобиль так, как вам нравится.
• Не все бренды сдают подержанные автомобили в аренду, но вы всегда можете их купить.

Другое:

• Ожидайте, что расходы на страхование будут одинаковыми в любом случае.
• Ожидайте, что затраты на техническое обслуживание, на срок аренды, будут одинаковыми.

В Herb Chambers мы будем рады обеспечить полную прозрачность и показать вам как лизинговые, так и финансовые номера для нового транспортного средства, которое вы выбрали.

Хотите знать, как рассчитать ежемесячный арендный платеж?

Это довольно просто! Все, что вам нужно для расчета лизинга, это цена автомобиля, остаточная стоимость, денежный фактор и срок аренды.

Ежемесячный арендный платеж рассчитывается путем сложения следующих трех статей:

• Амортизация
• Проценты
• Налог

Арендный платеж = Амортизация + Проценты + Налог

Вот некоторые термины, с которыми вам следует ознакомиться для расчета арендной платы:

Капитализированная (Cap) стоимость — Является эквивалентом стоимости покупки автомобиля по обычному кредиту.

Капитализированное (предельное) снижение затрат — Предварительный платеж для уменьшения ежемесячных платежей. Также известен как авансовый платеж.

Остаток — Предполагаемая стоимость автомобиля в конце срока аренды или сумма, за которую вы можете купить автомобиль в конце срока аренды, если вы решите приобрести автомобиль. Также известен как «Гарантированная будущая стоимость».

Амортизация — Сумма, на которую автомобиль потерял в цене во время аренды.

Срок аренды -Количество месяцев, на которые вы будете арендовать автомобиль (обычно 24, 36 или 39 месяцев).

Money Factor — Процентная ставка по аренде. Это можно преобразовать в более привычную ставку, умножив денежный коэффициент на 2400.

Пример:

Предположим, вы арендуете автомобиль на 36 месяцев по рекомендованной розничной цене 30 000 долларов. Сокращение максимальной стоимости или авансовый платеж составляет 2 000 долларов США при покупной цене 28 000 долларов США . Денежный фактор равен 0,0030, и в конце срока аренды лизинговая компания прогнозирует остаточную стоимость в размере 15 800 долларов США .

• Капитализированная (максимальная) стоимость — 28 000 долларов США (цена покупки)
• Остаточная стоимость — 15 800 долларов США
• Денежный фактор — .0030
• Срок — 36 месяцев

Как рассчитывается?

• Амортизация — Амортизационные отчисления составляют самую значительную часть арендного платежа, и их легко рассчитать:

(Капитализированная (предельная) стоимость — Остаток) ÷ Срок аренды

(28 000–15 800 долл. США) ÷ 36 = 339 долл. США

$339 – это ваши ежемесячные амортизационные отчисления

• Проценты – Следующей частью арендного платежа являются проценты

(Капитализированная стоимость + Остаточная стоимость) × Денежный фактор

(28 000 долл. США + 15 800 долл. США) × 0,0030 = 131 долл. США

131 доллар — это ваш ежемесячный процентный платеж

• Налоги. Последняя часть вашего ежемесячного арендного платежа – это налог. Вот расчет:

(Ежемесячная стоимость амортизации + проценты) × Ставка местного налога с продаж (6,25% MA)

(339 долларов США + 131 доллар США) × 6,25% = 29,38 долларов США.

$29,38 — это ваш ежемесячный налоговый платеж.

Как все это складывается? Рассчитайте арендную плату, сложив все три фактора, из которых складывается арендная плата, чтобы получить ежемесячный арендный платеж:

339 долл.