Составление управленческой отчетности: Управленческая отчетность — что в нее входит, порядок составления, состав и формы отчётности

Содержание

Подготовка и составление управленческой отчётности

Ответьте на вопросы

Шаг 1

Организационно-правовая форма

Индивидуальный предприниматель

АО

ООО

Некоммерческая организация

Представительство иностранной компании

Система налогообложения

Основная система (ОСНО)

Упрощенная система «доходы минус расходы» (УСНО 15%)

Упрощенная система «доходы» (УСНО 6%)

ЕНВД

Вид (виды) деятельности

Оказание услуг юридическим лицам

Оказание услуг физическим лицам

Оптовая торговля

Розничная торговля

Интернет торговля

Строительство

Производство

Иное

Примерное количество оплат поставщикам в месяц

Примерное количество поступлений от заказчиков в
месяц

Примерное количество командировок в месяц

Количество прочих авансовых отчётов в
месяц

* Все поля обязательны для заполнения.

Шаг 2

Наличие ВЭД

Да

Нет

Автоматическая выгрузка данных по
реализации в 1С Бухгалтерию

Да

Нет

Необходимость подготовки первичных
документов по реализации (счета, акты, товарные накладные,
счета-фактуры)

Да

Нет

Количество работников, в том числе работающих по
договорам гражданско-правового характера (ГПХ)

Необходимость подготовки платёжных поручений
через Интернет-банк или банк-клиент

Да

Нет

Наличие сменного графика работы

Да

Нет

Количество платёжных поручений в месяц

Необходимость кадрового сопровождения

Да

Нет

* Все поля обязательны для заполнения.

Управленческий учет и отчетность — СПбГЭУ

Направление подготовки:

38.03.01 «Экономика»

Наименование направленности:

Управленческий учет и отчетность

Квалификация:

бакалавр

Форма обучения:

очная

Продолжительность обучения:

4 года

Выпускающая кафедра:

Кафедра аудита и внутреннего контроля

Презентация

Краткая характеристика:

Обучение по образовательной траектории позволит сформировать у выпускников уникальный набор компетенций в области ведения управленческого и финансового учета, формирования управленческой и финансовой отчетности для обеспечения субъектов всех организационно-правовых форм, всех форм собственности и типов финансирования информацией, необходимой для принятия управленческих решений.

Траектория «Управленческий учет и отчетность» — это:

1. Качественное образование с привлечением к учебному процессу специалистов-практиков из сферы учета, аудита, внутреннего контроля.

2. Увлекательные международные проекты:

Международная студенческая олимпиада «Экономика и менеджмент» (ISO Economics & Management).

Проводится ежегодно в октябре с 1988 г. на базе СПбГЭУ

Участники: вузы РФ и зарубежья (Франция, Германия, Чехия, Республика Беларусь и др.)

Секции работают на русском и английском языках.

Международный дистанционный студенческий конкурс «Знаете ли Вы МСФО» (ISC Do You know IFRS)

Проводится ежегодно в феврале с 2015 г. на базе СПбГЭУ

Участники: вузы РФ и зарубежья.

Рабочий язык: английский

Европейская неделя бухгалтерского учета Европейский модуль по бухгалтерскому учету и налогообложению (EAW ETAP)

Проводится ежегодно с 1999 г. на базе одного из европейских университетов-участников модуля

Участники: 18 университетов из 16 стран: Австрии, Чехии, Венгрии, Португалии, Бельгии, Финляндии, Франции, Греции, Латвии, Литвы, Германии, России, Испании, Нидерландов, Великобритании, Польши.

Рабочий язык: английский

3. Практика в ведущих аудиторских и консалтинговых компаниях с возможным последующим трудоустройством и перспективами карьерного роста.

4. Получение востребованной, престижной и высокооплачиваемой профессии

Профильные дисциплины, осваиваемые в рамках обучения:

— Интегрированная отчетность

Формирование теоретических знаний и практических навыков по составлению интегрированной отчетности и раскрытию ее показателей для заинтересованных пользователей учетной информации в соответствии с российскими и международными стандартами. Устойчивое развитие, нефинансовая информация, социальная и экологическая ответственность: отражение в отчётности.

— Информационные системы управленческого учета и отчетности

Изучение и работа в программах (справочно-правовые системы, информационно-аналитические системы, 1С Предприятие). Знакомство с современными трендами цифровой экономики.

— Корпоративная отчетность

Формирование теоретических знаний и практических навыков по формированию корпоративной отчётности и раскрытию ее показателей для заинтересованных пользователей учетной информации в соответствии с российскими и международными стандартами.

— Корпоративная учетная политика

Совокупность способов ведения бухгалтерского учета — первичного наблюдения, стоимостного измерения, текущей группировки и итогового обобщения фактов хозяйственной деятельности.

— Налоговые расчеты

Налоги, системы налогообложения, расчёты налогов с учётом всех нюансов налогового законодательства РФ, налоговое планирование.

— Управленческая отчетность в отраслях

Формирование, анализ управленческой отчётности предприятий различных отраслей, анализ кризисных ситуаций и путей вывода предприятий из них с учётом отраслевой специфики

— Управленческий учет

Обеспечение информацией внутренних пользователей с целью принятия обоснованных управленческих решений, что требует навыков сбора, измерения, анализа, интерпретации, передачи информации, необходимой руководителям различных уровней управления.

— Учет затрат, калькулирование и бюджетирование в отдельных отраслях производственной сферы

Понятие производственного процесса и механизм хозяйствования предприятия. Плановая, сметная, нормативная и фактическая калькуляция. Этапы формирования финансовой структуры по центрам финансовой ответственности, состав нормативного хозяйства предприятия.

Профессиональная общественная аккредитация:

Программа прошла аккредитацию в 2018 году.

Соответствие требованиям профессиональных стандартов:

Бухгалтер

Аудитор

Внутренний аудитор

Внутренний контролер

Специалист по финансовому консультированию

11. Деловые партнеры:

КПМГ https://home.kpmg/ru

EY https://www.ey.com/ru

Делойт https://www2.deloitte.com/ru

БДО Юникон https://www.bdo.ru/

ООО «АйфЭрЭсаудит» https://ifrs—audit.ru/

ООО «Аксор» https://acsour.com/

АО «МОСТЭК» http://www.mostek.su

ООО «Тиккурила» https://www.tikkurila.ru/

Группа компаний «Бизнес параллель» http://www.skvocomp.ru/

Студенческие научные кружки:

Студенческий научный кружок кафедры аудита и внутреннего контроля

Выпускники нацелены на решение следующих практических задач:

— формирование финансовой и налоговой отчетности,

— ведение управленческого учета и составление внутренней отчетности,

— бюджетирование,

— составление консолидированной финансовой отчетности (по МСФО),

— проведение внутренней аудиторской проверки, независимой проверки бухгалтерской (финансовой) отчетности,

— выполнение консультационных проектов,

— внутренний контроль ведения бухгалтерского учета и составления отчетности, ведения налогового учета и составления отчетности,

— налоговое планирование.

Подготовка кадров для работы в:

Выпускники подготовлены к профессиональной деятельности в различных сферах экономики в должностях:

— ведущий бухгалтер,

— главный бухгалтер,

— аудитор,

— внутренний аудитор,

— экономист,

— специалист по управленческому учету и отчетности,

— внутренний контролер,

— руководитель/специалист отдела внутреннего контроля,

— специалист по налоговому учету,

а также для продолжения обучения как на магистерских программах СПбГЭУ (направление «Экономика», программа «Учет, анализ и аудит в отраслях экономики», магистерских программах других направлений), так и на магистерских программах других вузов России и за рубежом.

Кем работают наши выпускники можно посмотреть здесь https://unecon.ru/fakultety/fef/kafedra-ufuo/gordimsya-nashimi-vypusknikami

Контакты выпускающей кафедры:

г. Санкт-Петербург, ул. Садовая, д. 21 (вход с наб. канала Грибоедова, д. 30/32), каб. 1045,

тел.: (812) 339-04-31, E-mail: [email protected]

Сайт кафедры: https://unecon.ru/fakultety/fef/kafedra-ufuo

группа ВКонтакте: https://vk.com/unecon_kafedra_ufuo

Что должно быть в вашем ежемесячном управленческом отчете?

Организованные и согласованные ежемесячные отчеты для руководства помогают придерживаться стратегии вашей организации. И хотя может потребоваться время и терпение, чтобы преодолеть распространенные проблемы с отчетностью руководства и усовершенствовать процесс, получение отчетности нирваны того стоит.

Что такое отчет руководства?

Управленческий отчет представляет собой набор данных и оперативной информации от различных бизнес-подразделений, представленных в понятной форме, что позволяет менеджерам принимать более обоснованные решения. Один из вопросов, который нам регулярно задают, заключается в том, каковы компоненты надежного и успешного ежемесячного управленческого отчета, поэтому, чтобы помочь вам, мы записали 10 основных элементов, которые вам абсолютно необходимы. Эта статья должна помочь, если у вас уже есть определенный формат отчета, но вы хотите убедиться, что вы охватили свои основы, или вы изо всех сил пытаетесь запустить процесс управленческой отчетности.

Что должно быть в вашем ежемесячном управленческом отчете?

Прежде чем отправлять ежемесячный пакет управленческих отчетов, убедитесь, что каждый из ваших отчетов выглядит великолепно и содержит информацию, позволяющую принимать решения в вашей организации. Каждый ежемесячный управленческий отчет должен включать:

1. Фирменная обложка Страница

Вы будете удивлены, насколько профессиональнее будет выглядеть ваш отчет с фирменной обложкой. Добавление логотипа или печати вашей организации выводит отчет на новый уровень.

2. Миссия, видение и ценности

Заявления о миссии, видении и ценностях определяют вашу организацию и резюмируют вашу стратегию на максимально возможном уровне. Если сотрудники всех отделов не знают этих утверждений, ваша стратегия, скорее всего, не приживется. Включите их в начало вашего отчета, чтобы усилить вашу индивидуальность и общую стратегию.

3. Содержание

Ваш ежемесячный отчет может занимать 20 страниц или больше, что может затруднить навигацию. Включив оглавление в начало отчета, вы облегчите руководству процесс поиска нужного раздела. Если вы используете ClearPoint, имейте в виду, что ваши отчеты, созданные ClearPoint, имеют гиперссылки для навигации в формате PDF на каждой странице, поэтому вы можете без проблем перемещаться по отчету.

4. Организационные представления системы показателей

Хороший отчет содержит всю информацию, необходимую вашей управленческой команде для принятия решений. Чтобы облегчить им задачу, не забудьте включить общий обзор системы показателей вашей организации или отдела. Информация в этой оценочной карточке должна быть организована в том порядке, в котором она будет прочитана. Например, сбалансированная система показателей обычно начинается с финансовой точки зрения, за которой следуют перспективы клиентов, внутренние перспективы, а затем перспективы обучения и роста. Кратко объясните статус каждой цели и связанные с ней меры и инициативы, чтобы ваша команда менеджеров быстро получила представление.

5. Страницы с подробными сведениями

Не забудьте включить хотя бы одну страницу с подробными сведениями, посвященную каждой из ваших целей или стратегических задач. По мере того, как вы просматриваете свои точки зрения и обсуждаете каждую цель во время ежемесячного собрания руководства, вы должны перейти на эту страницу сведений и использовать ее как место для представления соответствующей информации. Включите краткий анализ, несколько рекомендаций и информацию о вспомогательных показателях или проектах. Если вы обнаружите, что ваши встречи приводят к тому, что руководство хочет более подробно обсудить эти связанные элементы, было бы разумно также включить их страницы с подробными сведениями.

6. Диаграммы

Любой солидный отчет будет включать информацию о ключевых показателях эффективности. Диаграмма — это самый простой способ быстро объяснить ваши количественные показатели в виде моментального снимка, поэтому не забудьте включить диаграммы в то место, где вы будете обсуждать свои показатели. Если ваши диаграммы имеют четкие цели, легко читаются и последовательны во всем отчете, у вас будет счастливая команда руководителей.

7. Общие обзоры проектов

Вы же не хотите, чтобы ежемесячный отчет превращался в обсуждение мельчайших деталей каждого проекта, находящегося в разработке. Но это – – важно для анализа проектов, лежащих в основе вашей стратегии. Поэтому вам нужно указать общий статус для каждой дополнительной важной информации, такой как процент выполнения и потраченный бюджет. Сохраните длительные обсуждения этих тем для встреч по обзору проекта.

8. Электронная версия отчета

Распечатанные отчеты в формате PDF являются обязательными для некоторых организаций, но если кто-то внесет изменения прямо перед собранием, этот отчет сразу же устареет. Используя облачное программное решение для своих отчетов, вы будете знать, что информация, которую просматривает ваша команда, содержит самую актуальную информацию. Кроме того, если во время встречи необходимо внести какие-либо небольшие изменения, ваше программное обеспечение может облегчить этот процесс без проблем с контролем версий.

9. Настраиваемый нижний колонтитул с отметкой времени

Вы хотите, чтобы все просматривали одну и ту же версию документа, и лучше всего это сделать в нижнем колонтитуле. Вы также можете указать название отчета, например «Ежемесячный стратегический отчет компании ABC». Некоторые компании также предпочитают включать информацию об авторских правах или заявления о конфиденциальности.

Пользователи ClearPoint, имейте в виду, что вы можете создать пароль, чтобы получить доступ к своим отчетам, содержащим конфиденциальную информацию, в качестве дополнительной меры защиты ваших данных.

10. Место для записи действий

Цель вашего ежемесячного управленческого отчета состоит в том, чтобы проанализировать вашу стратегию и принять меры; поэтому вам нужно место для записи действий и основных решений ваших встреч. Хотя это не будет включено напрямую в ваш отчет, онлайн-решения для создания отчетов, такие как ClearPoint, обеспечивают быстрый и простой способ добавления этих сведений по мере их определения. После завершения собрания эти элементы можно связать с соответствующими компонентами системы показателей и назначить соответствующих владельцев. На будущих встречах обязательно начните с обзора пунктов действий с предыдущих встреч.

Как привлечь новых сотрудников к процессу отчетности

Если в вашем отчете есть все эти элементы, это здорово! Конечно, не имеет значения, что содержится в вашем отчете, если люди, которым вы его отправляете, не знают, как его интерпретировать или какой вклад они в него вносят.

Когда новый член команды приступает к работе, ему необходимо освоить множество новых систем и процессов. Если они вступают в регулярный контакт с вашей отчетностью — скажем, если они будут собирать или вводить данные в ваше программное обеспечение для отчетности — адаптация будет проще, если у вас есть система для ознакомления новых сотрудников с вашим процессом отчетности.

Система, которую мы рекомендуем, разбита на четыре простых шага, описанных ниже; взглянем!

Шаг 1.

Объясните, как отчетность вписывается в ваш стратегический план.

Ваши новые сотрудники должны понимать, что отчетность — это не то, к чему вы относитесь легкомысленно; это не просто задача, а неотъемлемая часть достижения целей компании. Без этих знаний им может быть легко укорениться в ваших процессах отчетности и упустить из виду большую цель. Мы рекомендуем объяснять это так:

«Управленческая отчетность помогает нам измерять эффективность нашей компании и позволяет нашему руководству принимать разумные, повышающие эффективность решения на основе нашей долгосрочной стратегии».

Мы также предлагаем вам ознакомить новых сотрудников с несколькими примерами, которые подчеркивают влияние вашей отчетности на вашу организацию, или примеры, когда ваша отчетность привела к положительным изменениям. Возьмем, к примеру, город Арвада, штат Колорадо. По мере того, как округ Джефферсон, в котором расположен округ Арвада, начал расти, местные органы власти решили, что создание одного регионального диспетчерского центра экстренной помощи принесет пользу гражданам. Городские власти Арвады убедили другие соседние города взять на себя обязательство отслеживать информацию, важную для регионального диспетчерского центра, с помощью программного обеспечения ClearPoint для создания отчетов, чтобы можно было получить доступ к данным проекта в масштабах округа из одного центрального места. Это решение сделало усилия округа по внедрению экстренных служб более эффективными, а продолжающееся сотрудничество в масштабах округа с использованием ClearPoint помогло обеспечить согласованность и эффективность экстренных служб, предлагаемых гражданам.

Шаг 2. Укажите контекст конкретной роли нового сотрудника в отчете.

Допустим, вашему новому сотруднику будет поручено собирать данные от всех владельцев мер и проектов и составлять из них ежемесячные управленческие отчеты. Теперь, когда этот человек понимает почему отчетность в вашей компании важна, ему необходимо лучше понять почему его конкретная роль в процессе отчетности важна. Например, вы потратили много времени на выбор целей и показателей для включения в отчеты. Наличие полных данных имеет важное значение для принятия решений, и роль вашего нового сотрудника состоит в том, чтобы убедиться, что данные готовы к использованию, когда придет время для отчета. Убедитесь, что они знают, куда идут данные, кто будет читать отчет, и что решения будут основываться на предоставленных ими данных.

Шаг 3: Познакомьте новичка с вашим программным обеспечением для составления отчетов.

Технологии иногда могут стать препятствием для новых сотрудников, поэтому мы рекомендуем выделить время, чтобы ознакомить их с вашим программным обеспечением для составления отчетов.

Ознакомившись с основами, не забудьте указать их в Центре поддержки программного обеспечения. ClearPoint, например, предлагает видеоролики о навигации по программному обеспечению, обновлении диаграмм, добавлении показателей, внесении правок и обновлений, экспорте отчетов и многом другом. Кроме того, он предлагает сотни полезных статей, организованных по темам, например, статьи о том, как составить сводный отчет или как поделиться своими результатами.

Кроме того, проверьте, есть ли в вашем программном обеспечении для отчетности «Руководство по началу работы», в котором освещаются наиболее важные элементы программного обеспечения, о которых должен знать новый сотрудник. Эти ресурсы будут незаменимы, когда они начнут свою новую роль.

Шаг 4. Настройте напоминания о новых сотрудниках.

К этому моменту ваш новый сотрудник понимает, почему ваша организация заботится об отчетности и о влиянии их конкретной роли на компанию. Они также могут ориентироваться в программном обеспечении. Но даже с тем фоном, который у них сейчас есть, может быть чрезвычайно полезно получать напоминания об отчетах в первые несколько недель и месяцев. Например, ClearPoint позволяет настраивать электронные письма, напоминающие назначенным сотрудникам о необходимости внесения обновлений в программное обеспечение для составления отчетов к определенной дате. Это также позволяет новым сотрудникам настраивать уведомления, если, например, одна из мер, которыми они владеют, становится красной.

19 советов по составлению отчетов о супергероях

На случай, если уже предоставленных советов окажется недостаточно, мы составили список советов, которые охватывают весь процесс управленческой отчетности. Приведенные ниже эксперты работали со многими организациями над улучшением их отчетности.

Начало работы с процессом отчетности

1. Прежде всего, определите процесс отчетности. Все в вашей организации должны быть на одной странице, прежде чем начнется процесс отчетности. У вас должен быть документ политики (он может быть простым или сложным в зависимости от вашей организации). В документе будут определены роли, обязанности, график отчетности и правила оценки и анализа.

‍ Тед Джексон , соучредитель ClearPoint Strategy

‍

‍ 2. Централизованная отчетность во избежание дублирования . Убедитесь, что несколько человек не работают над аналогичным анализом. Это может быть особенно сложно, если вы работаете с отчетами через Excel, потому что нет хорошего способа управлять контролем версий. Чтобы решить эту проблему, вы можете рассмотреть возможность перехода с Excel на программное обеспечение для создания отчетов.

‍ Дебора Суини , генеральный директор MyCorporation

‍

Тайм-менеджмент

3. Будьте последовательны в сроках отчетности . Вы всегда должны устанавливать «крайний срок данных» и обеспечивать его соблюдение во всех отделах. Если вы позволяете сдавать отчеты с опозданием, то вы обеспечиваете бешеный процесс, когда все пытаются собрать данные. Чтобы избежать этого рецепта катастрофы, установите простые и строгие сроки и придерживайтесь своего пути.

‍ Дилан Мияке , соучредитель ClearPoint Strategy

‍

4. Разошлите предварительные чтения. Как мы узнали из этой статьи, сюрпризы хороши для дней рождения, но не для репортажей. Раннее распространение слайдов или данных поможет вашей команде подготовиться к тому, что они увидят. Поверьте мне, высшее руководство не захочет слышать о значительном сокращении числа потенциальных клиентов или упущенных отчетах о доходах в присутствии других руководителей (не будучи готовым к тому, как поступить в этой ситуации).

‍ Тед Джексон , соучредитель ClearPoint Strategy

‍

В процессе отчетности

5. Следуйте структуре отчетности. Замысловатые, трудночитаемые диаграммы не впечатляют — они раздражают. Ни один менеджер не хочет тратить чрезмерное количество времени на интерпретацию диаграммы. Сделайте все возможное, чтобы представить одни и те же поля для всех мер, чтобы обеспечить согласованность.

‍ Джозеф Лукко , менеджер службы поддержки клиентов ClearPoint Strategy

‍

6. Иметь четкую ответственность. В конечном счете, один человек должен нести ответственность за то, что пропало. Если Том не явится на собрание с правильной версией отчета, ответственность должен нести Том, а не последний человек, которому он отправлял отчет для внесения поправок.

‍ Тед Джексон , соучредитель ClearPoint Strategy

‍

7. Определите, что имеет значение, прежде чем определять измерения. Когда дело доходит до репортажа, если вы хотите быть потрясающим, вы должны быть конкретными. Будьте конкретны в том, что волнует ваших клиентов и как вы можете это измерить. Не предоставляйте отчеты или измерения чего-либо только потому, что это легко измерить.

‍ Том Купер , ведущий компьютерщик BrightHill Group

‍

8. Избегайте манипулирования данными в автономном режиме. Если вы извлечете данные из системы, которая не является точной, а затем попросите человека сделать их точными, это будет стоить вам в долгосрочной перспективе. Потратьте время на то, чтобы ваши исходные данные были точными.

‍ Джозеф Лукко , менеджер службы поддержки клиентов ClearPoint Strategy

‍

9. Назначьте беспристрастного координатора. Назначение человека, не заинтересованного в результатах, поможет вам не сбиться с пути и принимать решения. Избегайте кружиться и позировать на встречах, потому что вы не можете двигаться дальше определенных тем.

‍ Дилан Мияке , соучредитель ClearPoint Strategy

‍

10. Поддерживайте последовательность в своих отчетах. Чем последовательнее, тем лучше. Благодаря этому вы можете оценить изменения и колебания с течением времени. Когда отчетность является последовательной и предсказуемой, на нее легче полагаться при принятии бизнес-решений.

‍ Дебора Суини , генеральный директор MyCorporation

‍

11. Создайте согласованные и понятные правила RAG. 9Правила 0104 « R ed, A mber, G reen» могут помочь вашей команде оценить и управлять высокой, средней и низкой производительностью. Они должны быть понятны каждому. Каждый раз следите за тем, чтобы индикаторы состояния не манипулировались. 90% могут быть зелеными для одних мер и красными для других, но убедитесь, что все знают правила и то, как они применяются.

‍ Джозеф Лукко , менеджер службы поддержки клиентов ClearPoint Strategy

‍

12. Воспользуйтесь всеми преимуществами отчетов об исключениях . Часто полезно иметь отчеты, предназначенные только для привлечения вашего внимания к существенным различиям (как положительным, так и отрицательным). Владельцы розничных магазинов, например, могут захотеть увидеть только те магазины, которые принесли прибыль на 30% выше средней за недельный период или на 20% ниже. Сосредоточив внимание на этих выбросах, вы сможете быстро определить, на что наиболее разумно тратить свое время (например, пытаясь выяснить, что послужило причиной увеличения количества лучших магазинов).

‍ Шон Вельтман, руководитель стратегического направления Peritas Solutions

Совместное использование отчетов

13. Представьте свои выводы — не просто отправьте их . Даже если вы можете запланировать только пятиминутный телефонный разговор, представление ваших данных или отчетов потребует серьезного обсуждения и обратной связи. В результате ваши отчеты станут более актуальными. Это особенно важно, если ваша организация собирается для более продолжительного обсуждения лишь несколько раз в год.

‍ Крис Грант , директор по аналитике Enlighten

14. Определите цель встречи. Если вы просто собрались, чтобы рассмотреть отчеты, пришло время внести изменения. У каждой встречи должна быть четко определенная (и понятная) цель. Когда ваша встреча подходит к концу, запланируйте «проверку», чтобы убедиться, что вы достигли того, чего хотели.

‍ Дилан Мияке , соучредитель ClearPoint Strategy

‍

15. На собрании должны присутствовать нужные люди. Это простая концепция, но ею часто пренебрегают. Если вы считаете, что у вас возникнут вопросы о проекте, которые вы хотели бы обсудить во время встречи, менеджер проекта должен присутствовать. Точно так же, если вы будете принимать решение во время встречи (или вам нужно обсудить важное решение на будущее), убедитесь, что ключевые люди присутствуют.

‍ Тед Джексон , соучредитель ClearPoint Strategy

Оценка ваших данных и отчетов

16. Убедитесь, что отчет имеет значение для принятия решений . Если ваш отчет просто выглядит впечатляюще, но на самом деле не работает, поймите, что это «аналитика тщеславия» — и она бесполезна. Когда ваша команда просматривает отчет, вы уже через 10 секунд узнаете, все ли соответствует ожиданиям. Часто бывает необходимо реструктурировать ваши отчеты (особенно если они давно существуют), чтобы они соответствовали информации, которая вам действительно нужна.

‍ Шон Вельтман, руководитель стратегического направления Peritas Solutions

‍

17. Регулярно проверяйте качество. Это особенно важно, если вы используете Excel или Google Таблицы вместо специальной системы бизнес-аналитики. Многие компании обнаруживают, что в существующие листы отчетности в виде электронных таблиц со временем добавляются ошибки, часто из лучших побуждений сотрудников, которые вносят изменения в некоторые области листа. Чем дольше существует таблица, тем больше вероятность того, что в нее были внесены некоторые ошибки, поэтому найдите время, чтобы убедиться, что все цифры верны.

‍ Шон Вельтман, руководитель стратегического направления Peritas Solutions

‍

18. Будьте конкретны в отношении полезных отчетов. Трата времени на отчеты, которые не представляют ценности, может быть пустой тратой времени и может привести к ощущению потраченного впустую времени. Ни один руководитель не хочет, чтобы члены команды тратили время впустую, а члены команды не любят делать отчеты, которые не нужны для улучшения бизнеса.

‍ Дебора Суини , генеральный директор MyCorporation

‍

19. Будьте открыты к тому, что означают данные, а что нет. Запутанный подсчет приводит к путанице клиентов. Например, если ваша компания успешно установила антивирусное программное обеспечение для клиента на 90% «целевых машин», они могут подумать, что это звучит неплохо. То есть до тех пор, пока они не узнают, что только 10 из них были атакованы, то есть 9 991 из 10 000 из них остались без антивирусной защиты. Вы должны не только сосредоточиться на сборе данных, но и уметь правильно интерпретировать их значение и полностью понимать, что может вводить в заблуждение. Том Купер , главный компьютерщик BrightHill Group

Знаете ли вы, что можете делать

все из этих вещей в ClearPoint?

Запланируйте сегодня время, чтобы поговорить с нашей командой и узнать, как это сделать. Мы обещаем, что в кратчайшие сроки вы станете супергероем-репортером в своей организации!

Финансовая отчетность и управленческая отчетность: в чем разница?

Как финансовая отчетность, так и управленческая отчетность могут раскрыть ключевую информацию о вашем бизнесе и помочь вам принимать обоснованные решения. В результате для предприятий важно использовать оба метода отчетности, чтобы повысить производительность и прибыль компании.

Что такое финансовая отчетность?

Финансовая отчетность и анализ являются обязательными для всех предприятий и в основном используются для внешних целей. Отчеты включают следующее:

Отчет о прибылях и убытках
Отчет о прибылях и убытках
Бухгалтерский баланс
Кредиторская задолженность
Дебиторская задолженность
Отчет о движении денежных средств

Эти отчеты важны для банков, инвесторов и регулирующих органов для утверждения кредитов и кредитов, а также для обеспечения соблюдения стандартов бухгалтерского учета. Финансовая отчетность отражает финансовое положение предприятия на момент составления отчетности. Однако они не предсказывают будущее и не дают представления о специфике.

Что такое управленческая отчетность?

Управленческая отчетность не является обязательной и предназначена для внутренних бизнес-целей. Управленческие отчеты предназначены для более глубокого изучения финансовых показателей компании и предоставления информации, которая позволяет принимать более обоснованные бизнес-решения. Эти отчеты включают:

Прибыли и убытки по категориям (команда, работа, отдел)
Инвентаризационные отчеты
Отчеты о продажах
Отчеты об использовании

Управленческая отчетность фокусируется на отдельных областях бизнеса, позволяя вам определить сильные стороны и области, требующие улучшения. Например, вы можете посмотреть, насколько хорошо работает отдел продаж за месяц до принятия решения о расширении. Управленческая отчетность для управления эффективностью позволяет лидерам полагаться на свои цифры.

Управленческая отчетность позволяет генеральным директорам принимать решения на основе данных и лучше понимать свой бизнес. Если прибыль ниже, чем ожидалось, отчеты руководства могут указать, в чем заключаются проблемы.

Каковы основные различия между финансовой отчетностью и управленческой отчетностью?

Финансовая и управленческая отчетность чрезвычайно полезны для бизнеса. Однако у них очень разные цели и методы:

Для кого они? Финансовая отчетность предназначена для внешнего использования (банки, инвесторы и регулирующие органы). Управленческая отчетность предназначена для внутреннего использования (генеральными директорами, владельцами и руководством).
Являются ли они требованием? Финансовая отчетность требуется по закону и должна соответствовать правилам. Управленческая отчетность необязательна, но может предоставить бизнесу полезную информацию.
На чем они сосредоточены? Финансовая отчетность фокусируется на общей финансовой деятельности компании. В управленческой отчетности рассматриваются конкретные области бизнеса как с операционной, так и с финансовой точки зрения.
Прошлое или будущее? Финансовая отчетность показывает, как ваша компания работала в финансовом отношении в последние недели, месяцы и годы. Управленческая отчетность предназначена для прогнозирования будущих финансовых показателей компании и того, какие операционные решения необходимо принять.

Почему важны финансовые отчеты и управленческие отчеты?

Финансовые отчеты важны для бизнеса, чтобы отслеживать его прошлые результаты и регистрировать все доходы и расходы. Они также являются необходимостью и помогают при поиске кредитов или кредитных линий.

Управленческие отчеты позволяют предприятиям принимать обоснованные операционные и финансовые решения на основе реальных данных. Возможность заглянуть в конкретные области бизнеса помогает менеджерам улучшить свою финансовую прозрачность и прогнозировать будущие результаты.