ГлавнаяРазноеЗакрытый факторинг

Закрытый и открытый факторинг: основные отличия сделки. Закрытый факторинг


Закрытый (конфиденциальный) факторинг – альтернатива кредитованию

Понятие «закрытый факторинг» подразумевает конфиденциальность сделки между факторинговой компанией (Фактором) и ее Клиентом – (поставщиком товара/услуги).

Покупатель (Дебитор) официально не уведомляется о переуступке прав требования и его платежи отправляются на счет Фактора.

И закрытый и открытый факторинг – это законные финансовые процедуры, но, в отличие от первого, второй подразумевает публичность информации, содержащейся в договоре, который был заключен между Фактором и Кредитором.

Правовой основой для закрытых экономических отношений служит ст. 382 ГК РФ, а условия, при которых такое сотрудничество возникает, могут исходить из нескольких причин:

  • если покупатель по каким-либо обстоятельствам не подписывает направленное к нему уведомление;
  • если сам продавец не хочет усложнять отношения с потребителями или раскрывать мотивы своих действий.

Закрытый факторинг никак не отражается на отношениях Дебитора с Покупателем и не требует внесения никаких изменений в систему их работы, возможно, отлаженной за многие годы.

Алгоритм взаимодействия здесь следующий:

  • Поставщик отправляет Покупателю товары на условиях отсрочки платежа;
  • Фактор получает документы от Поставщика, подтверждающие факт получения Покупателем товара и осуществляет погашение задолженности Покупателя;
  • По истечении срока договора кредитования Покупатель уплачивает свою задолженность перед Поставщиком, который в свою очередь, передает ее Фактору.

Факторинг в России как коммерческая тайна

Услуга закрытого факторинга в России позволяет повысить товарооборот хозяйствующих организаций, увеличить их доходность, ликвидировать целый ряд финансовых рисков, заручиться поддержкой третьего лица в текущей деятельности.

И всё это – с правом неразглашения сведений, касающихся проведения внутренних и внешних финансовых операций фирмой/компанией/предприятием.

Преимущества и возможности закрытого факторинга:

  • Поставщик и его Покупатель продолжают эффективно сотрудничать, даже если последний не готов или не желает работать с факторинговой компанией;
  • Предприниматели могут оперативно вводить в оборот дополнительные денежные средства и получать необходимое финансирование со стороны Фактора;
  • Возможные убытки Поставщика от такой схемы взаиморасчетов сводятся лишь к потере процентов, которые уплачиваются Фактору за посреднические услуги;
  • Увеличивается совокупный объем заказов и количество клиентов у Продавца.

В целом – конфиденциальное кредитование позволяет заблаговременно предотвратить накопление долгов Поставщиком и воспользоваться уже давно отработанной и оправдавшей себя на практике технологией удовлетворения денежных обязательств.

Единственный его недостаток заключается в том, что Поставщику придется самостоятельно перечислять деньги Фактору.

Получить деньги

www.1factor.ru

Открытый и закрытый факторинг

Как получить свободные денежные средства на развитие? Превратить в деньги задолженности и обязательства покупателей. Сделать это быстро поможет операция факторинга, любая из ее разновидностей. Что такое открытый и закрытый факторинг, и каковы преимущества каждого вида?

Открытый и закрытый факторинг

Общая информация

Суть факторинга проста: банк или лицензированная на этот вид деятельности финансовая организация выкупает права на получение денежных средств у производителя или продавца. Плюсы этой операции очевидны:

  • Производитель получает деньги и может вложить их в оборот предприятия.
  • Покупатель получает возможность сделать выплату по обязательствам позже или разбить ее на равные платежи с отсрочкой.
  • Факторинговая компания зарабатывает на удержанных с продавца процентах по сделке (до 3% обычно).
  • Сделки заключаются между контрагентами разных стран и финансовых зон (международный факторинг – необходимое условие развития бизнеса и сотрудничества между странами).
  • Риск в случае неуплаты покрывается страховкой, и продавец не страдает от скапливающихся задолженностей.

Разновидности торгово-комиссионных операций

Существует градация факторинговых сделок, облегчающая взаимодействие между тремя участниками (продавцом, покупателем и фактором):

Каждая операция имеет свои преимущества и недостатки, оперировать которыми могут только профессионалы из факторинговых компаний или банков. Рассмотрим последний пункт, являющийся одним из самых главных критериев работы фактора с контрагентами.

Открытая и закрытая схема

В первую очередь, обратимся к определениям, а затем рассмотрим положительные и отрицательные нюансы сделок, попадающих под эти определения.

Закрытый вариант операции

Скрытый факторинг – это операция, которая проводится только между первоначальным кредитором (продавцом) и фактором. Покупатель не уведомляется о присутствии третьего лица в сделке. Схема выглядит так:

  • Продавец предоставляет услугу или товар с отсрочкой по оплате.
  • Фактор оплачивает от 70 до 80 процентов суммы кредитору.
  • Покупатель оплачивает товар спустя оговоренное время на счета кредитора.
  • Продавец переводит деньги (100% суммы) фактору.
  • Фактор вычитает процент за услугу и переводит оставшиеся денежные средства на банковский счет первоначального кредитора.

Эта схема считается упрощенной на финансовом рынке, поскольку фактор ведет сделку, по сути, с одним кредитором.

Плюсы и минусы операции

Комиссия за операцию меньше, риски тоже уменьшаются. Такую сделку называют еще конфиденциальный факторинг. Как уже упоминалось, согласие дебитора не требуется. Существенный минус – в конфиденциальной сделке невозможно предоставить сопутствующие услуги (ведение счета, контроль над своевременной оплатой).

Открытый вариант (преобладающий)

Открытый (конвенционный) факторинг – это тип сделки, при котором дебитор уведомлен об участии третьей стороны (фактора) и перечисления делает непосредственно на его счет. Удобный вариант, его часто используют зарубежные финансисты. Предварительное оповещение дебитора происходит посредством официального письма. Иногда фактор требует официального согласия дебитора на проводимую трехстороннюю сделку.

Дополнительные преимущества

Открытый тип сделки дает возможность дебитору и кредитору переложить ведение документации на фактора. Дополнительно факторинговая компания предлагает:

  • Бухгалтерское сопровождение.
  • Юридическое и налоговое сопровождение.
  • Обслуживание счета по сделке.
  • Управление задолженностью.
  • Контроль над своевременностью выплат.

Комиссия фактора в этом случае немного выше за счет работы с двумя контрагентами. Выбирая тот или иной вариант, необходимо ориентироваться на собственные возможности и удобство ведения личного бизнеса.

zhazhda.biz

Закрытый факторинг, схема, проводки, конфиденциальный факторинг для малого бизнеса, с регрессом

  1. Понятие факторинга, закрытый факторинг
  2. Виды факторинга по способу взимания долга

Понятие факторинга, закрытый факторинг

Факторинг представляет собой финансирование под уступку денежного требования, либо перепродажу сумм дебиторской задолженности отечественному банку. Факторинг вытекает только из договоров, в которых предусмотрена оплата по факту – т.е. с отсрочкой платежа. Получается, что продукция уже отгружена, в бухгалтерском учете выручка показана (возможно, с нее уже уплачены налоги), а деньги то еще от покупателя не получены. Данная ситуация вызывает разрыв ликвидности, снижает финансовую устойчивость организации, нарушает производственный цикл организации, и это не берем в расчет случай образования просрочки при оплате. Факторинг бывает различных видов: открытый и закрытый факторинг, с правом регресса и без.

Участники – продавец, покупатель, фактор.

Продаец продает задолженность покупателя фактору. При этом у продавца не возникает сбоев, связанных с недостатком финансовых средств. Фактор получает комиссию за оказание услуг продавцу. Покупатель получает возможность отсрочки платежа.

Открытый факторинг

Схема открытого факторинга. Скриншот: zakupkihelp.ru

Виды факторинга по способу взимания долга

  • Открытый и закрытый факторинг

В открытом факторинге предусматривается уведомление всех сторон об участии в процессе оплаты компании-фактора (банка). Покупатель уведомлен об участии банка в процессе расчетов.

При закрытом факторинге покупатель не уведомлен об участии в расчетах третьей стороны – фактора. Покупатель производит расчет согласно договору с продавцом продукции, а тот уже самостоятельно ведет расчет с фактором для погашения платежа.

Закрытый факторинг

Схема закрытого факторинга. Скриншот: zakupkihelp.ru

  • Факторинг с регрессом и факторинг без регресса

Факторинг с регрессом предусматривает, что в случае неоплаты со стороны покупателя, сумма денежных средств будет списана с покупателя. Ставка по такому факторингу будет более выгодной, так как риск компании-фактора значительно снижается. Факторинговая компания (банк) выплатит бОльшую часть от суммы дебиторской задолженности покупателя в найкратчайшие сроки (например, 95% задолженности при заключении договора факторинга, остальное – при исполнении своих обязательств должником). Сделки такого характера – факторинг с регрессом занимают около 88% удельного веса в объеме сделок факторинга.

Факторинг без регресса предусматривает полное взятие компанией-фактором на себя рисков по неоплате покупателем суммы дебиторской задолженности, что сильно сказывается на ставке за пользование денежными средствами и делает такой вид факторинга наименее распространенным на практике.

bankiros.ru

Закрытый и открытый факторинг: основные отличия сделки

Услуги факторинга приобретают все большую популярность в среде отечественного бизнеса, вынужденного использовать стороннюю финансовую поддержку для преодоления определенных трудностей в осуществлении текущей деятельности. В сфере факторинга свои услуги предлагают многие отечественные банки и факторинговые компании, предоставляя клиентам различные схемы и формы оказания финансовой помощи.

В рамках факторинга предусматривается получение клиентом, работающим со своими дебиторами на условиях отсрочки платежа, комплекса услуг. Финансирование поставщика происходит только под уступку права требования задолженности с дебитора, получившего от него услугу или товар.

Поставщик может получить от фактора сумму, составляющую от 50 до 90% от заявленной суммы требования. После истечения срока отсрочки и погашения дебитором суммы задолженности между фактором и клиента происходит окончательный расчет по сделке с удержанием комиссий за оказание услуги.

Использование сделки на условиях факторинга предусматривает возможность работы по открытой и закрытой схеме. Каждая из них предполагает наличие определенных преимуществ и недостатков использования инвестиционной помощи.

Открытый факторинг предполагает, что уступка задолженности факторинговой компании произойдет с предварительным оповещением дебитора. Дебитору будет направлено официальное письмо с изложенной в нем информацией о факте переуступки платежа по сделке. В некоторых случаях фактор может требовать согласия дебитора с условиями сделки факторинга. Оформление открытого факторинга предусматривает факт внесения платежа со стороны дебитора непосредственно на счет фактора.

Работа по открытой схеме факторингового обслуживания позволяет клиенту пользоваться и дополнительными преимуществами сделки, включающими бухгалтерское, юридическое, налоговое сопровождение и обслуживание, управление и контроль дебиторской задолженности.

Оформление закрытого факторинга не предполагает оповещения дебитора о переуступке права требования его задолженности. Платежи по сделке поступают на счет продавца, который осуществляет расчет с фактором самостоятельно. Тариф использования факторинга закрытого типа обойдется клиенту несколько дороже.

Оценить привлекательность условий финансирования, которые предлагаются отечественными банками, помогает наш кредитный портал. Найти наиболее выгодное предложение с нашей помощью проще и быстрее.

www.creday.com

Закрытый факторинг

Закрытый факторинг является разновидностью комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала поставщика и связанной с переуступкой неоплаченных долговых требований (счетов-фактур и векселей), которые возникают между контрагентами и в процессе реализации товаров и услуг факторинговой фирме или факторингому отделу банка.

Операция факторинга заключается в том, что факторинговый отдел банка покупает долговые требования (счета-фактуры) клиента на условиях немедленной оплаты до 80% от стоимости поставок и уплаты остальной части, за вычетом процента за кредит и комиссионных платежей, в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от дебиторов. Если должник не оплачивает в срок счета, то выплаты вместо него осуществляет факторинговый отдел.

В основе закрытой факторинговой операции лежит покупка банком платежных требований поставщика на отгруженную продукцию и передача поставщиком банку права требования платежа с покупателя. Поэтому факторинговые операции называют также кредитованием поставщика или предоставлением факторингового кредита поставщику.

В соответствии с Конвенцией о международном закрытом факторинге, принятой в 1988 г. Международным институтом унификации частного права, операция считается факторингом в том случае, если она удовлетворяет как минимум двум из четырех признаков:

  1. наличие кредитования в форме предварительной оплаты долговых требований;
  2. ведение бухгалтерского учета поставщика, прежде всего учета реализации;
  3. инкассирование его задолженности;
    4. страхование поставщика от кредитного риска.

Вместе с тем в ряде стран к факторингу по-прежнему относят и учет счетов-фактур - операцию, удовлетворяющую лишь одному, первому из указанных признаков.

Факторинговое обслуживание наиболее эффективно для малых и средних предприятий, которые традиционно испытывают финансовые затруднения из-за несвоевременного погашения долгов дебиторами и ограниченности доступных для них источников кредитования. Оно способствует своевременной инкассации долгов и минимизации потерь от просрочки платежа; предотвращает появление сомнительных долгов; обеспечивает помощь предприятиям в управлении кредитом; создает лучшие условия для успешной производственной деятельности, что позволяет предприятиям увеличивать оборот и прибыльность. Факторинговая компания, становясь собственником неоплаченных счетов-фактур, принимает на себя риск их неоплаты.

Применение закрытого факторинга ускоряет получение платежей; снижает расходы по ведению бухгалтерского учета, обеспечивает своевременное поступление платежей поставщикам при временных финансовых затруднениях у покупателя. Система закрытых факторинговых операций включает предоставление клиенту разнообразных услуг и, в частности, бухгалтерское, информационное, рекламное, сбытовое, юридическое и другое обслуживание.

В операции факторинга обычно участвуют три стороны:

  • фактор (банк) - покупатель требования;
  • клиент (кредитор, поставщик товара) - промышленная или торговая фирма, заключившая соглашение с банком;
  • плательщик (заемщик) - фирма-покупатель товара с отсрочкой платежа.

Факторинговые операции банков классифицируются как:

  • Национальные (внутренние), если поставщик, покупатели, а также фактор находятся в одной стране;
  • Международные (внешние), если одна из трех сторон факторингового соглашения находится в другом государстве.

Существует 2 вида факторинговых операций:

  • Конвенционный (открытый) факторинг, при котором поставщик уведомляет покупателя о продаже выписанных на его имя счетов-фактур факторской фирме
  • Конфиденциальный (скрытый) факторинг, при котором никто из контрагентов поставщика не осведомлен о кредитовании его продаж.

Стоимость конфиденциальных закрытых факторинговых операций выше, чем конвенционных; они значительно дороже других банковских кредитов.

В коммерческом банке международные факторинговые операции (МФО) ведет специальное факторинговое подразделение (ФП). Для обеспечения эффективного взаимодействия обоих импорт - факторов, поставщиков и покупателей работа ФП должна основываться на рациональной технологии, учитывающей правила поведения импорт - фактора и экспорт - фактора в среде сетей международных факторинговых ассоциаций и все возможные сценарии поведения ФП.

Сегодня закрытый факторинг представляет собой универсальную систему обслуживания поставщика, включающую услуги бухгалтерского, информационного, сбытового, страхового, кредитного и юридического характера.

Цель факторинговых операций - своевременное инкассирование долгов для снижения потерь от отсрочки платежа и предотвращения появления безнадежных долгов. Использование закрытого факторинга ускоряет получение большей части платежей, гарантирует полное погашение задолженностей, снижает расходы, связанные с ведением счетов, и обеспечивает своевременность поступления платежей поставщикам при наличии временных финансовых трудностей у плательщиков. Факторинг - это рискованная, но высокорентабельная банковская операция, при которой процесс расчетов интегрируется с процессом кредитования в форме адекватной рыночной экономики. Благодаря закрытому факторингу создаются условия, при которых банк систематически наблюдает за финансовым состоянием поставщиков и платежеспособностью их покупателей.

Факторинговые услуги оплачиваются по установленным в соглашении сторон ставкам, которые по своему экономическому содержанию являются процентом за кредит и комиссионными за посреднические операции. Плата за факторинговые услуги отличается большой дифференциацией в различных регионах России.

Факторинг может быть открытым и закрытым.

Открытый факторинг - это форма факторинговой услуги, при которой плательщик уведомлен о том, что поставщик переуступает право получения денег факторинговому отделу банка, который указывается в расчетных документах как получатель денег от покупателя.

Закрытый факторинг - свое название получил в связи с тем, что служит скрытым источником средств для кредитования продаж поставщиков товаров, так как никто из контрагентов клиента не осведомлен о переуступке счетов-фактур факторинговому отделу банка. В данном случае плательщик ведет расчеты с самим поставщиком, который после получения платежа должен перечислить полученные деньги факторинговому отделу банка.

Похожие материалы

alfa2omega.ru

Закрытый факторинг - преимущества использования

Факторинг – это вид расчетной операции, которую часто используют как банки, так и другие финансовые организации. Услуги факторинга являются одной из разновидностей кредитной ставки. Владельцы предприятий часто используют закрытый факторинг, чтобы иметь возможность предварительно отгрузить товар, а последствии погасить его стоимость.

Это позволяем им не терять часть своих клиентов и использовать максимальные возможности в управлении бизнесом. Такой подход на осуществление поставок продукции с возможностью отсрочки платежа является выгодным сотрудничеством в условиях современных отношениям на рынке.

Виды факторинга

  • Открытый. Плательщик (должник) получает уведомление, в котором его информируют об участии в расчетах факторинговой компании. Данный вид факторинга предполагает, что фактор компания может принимать от клиентов счета по кредитованию.
  • Закрытый. Плательщик переуступает требования по долговым обязательствам фактору-посреднику. Он не получает уведомления, поэтому даже не знает об этом.
  • С правом регресса. В случае невыполнения покупателем своих обязанностей по выплате долга, фактор-компания сама выплачивает все издержки кредитору-поставщику.

Сложности ведения бизнеса

Руководство

Закрытый факторинг работает по определенному принципу. При отгрузке товара поставщиком, заказчик имеет право на отсрочку платежа. Финансовые обязательства берет на себя факторинговая компания, которая получает всю необходимую документацию от поставщика продукции.

Факторинговая компания уплачивает сумму задолженности заказчика товара в размере до 90%. При этом она получает права получать платежи от заказчика на свой расчетный счет. По завершении срока договора факториговая компанию производит оплату 10%% от сделки, из которой она вычитает стоимость услуги закрытого факторинга.

Предпринимателям выгодно использовать закрытый факторинг, потому что они получают хорошие условия отгрузки товара. Так они значительно увеличивают свою базу клиентов. Все затраты предприятий, которые используют закрытый факторинг, являются стоимость услуги компании за услуги факторинга.

В условиях взаимодействия с компаниями, предоставляющих закрытый факторинг, клиенты предприятий не испытывают ни каких неудобств. Они даже не предполагают, что к сделке были привлечены третьи лица. Согласно, действия закона, компании не нужно согласие для клиента для перехода прав кредитора закрытому факторингу.

Закрытый факторинг широко используется новыми компаниями, которые чувттсвуют острый дефицит своих оборотных средств.

Рекомендации эксперта

При заключении договора с компаниями-факторами нужно стремиться достигнуть максимального процента по отсрочке. Отличным результатом будет получить 70-90% отсроки.

Вопрос: Какая стоимость услуги закрытого факторинга?Ответ: Стоимость факторинга обычно составляет 2-7% от суммы сделки. Комиссия оговаривается индивидуально до заключения договора.

Вопрос: Что может повлиять на изменение комиссии фактора?Ответ: На комиссию факторинга влияют несколько ключевых компонентов. Это стоимость отсрочки платежа, сумма оборота, льготные программы.

Вопрос: В чем главное преимущество закрытого факторинга?Ответ: Предприниматели имеют возможность без использования залога быстро получать дополнительное финансирование для увеличения своего оборота.

business-notepad.ru

Преимущества открытого факторинга для покупателя

Небольшие компании в поисках источников финансирования нередко приходят в отчаяние: покупатели задерживают оплату, банки устанавливают высокие проценты и требуют залог, собственных оборотных средств едва хватает на покрытие обязательных платежей. Как развивать бизнес в таких сложных условиях?

Факторинг – тот спасательный круг, который поможет остаться на плаву, когда все ресурсы, казалось бы, исчерпаны. Практика показывает, что не только мелкие организации прибегают к данной форме инвестирования, но и крупные компании, которые исчерпали кредитный лимит в банке, могут воспользоваться расширенным функционалом данной процедуры.

Что дает факторинг поставщику и покупателю?

Данная схема финансирования выгодна всем сторонам сделки. Кредитор получает комиссионное вознаграждение, заемщик – возможности для развития бизнеса, клиенты – отсрочку платежа. Давайте остановимся подробнее на преимуществах двух последних участников процедуры.

Знания о сущности факторинговой схемы позволяют понять, что поставщик, обращаясь к данному финансовому рычагу, получает:

  • возможность быстро пополнить свои оборотные средства;
  • существенное ускорение оборота капитала;
  • ощутимое расширение ассортиментного ряда;
  • приток новых покупателей;
  • улучшение структуры активов и пассивов баланса;
  • рост объемов продаж и коммерческой прибыли.

Все преимущества поставщика, использующего данный способ финансирования сделок, в конечном счете, оборачиваются выгодой его клиентов-покупателей.

Факторинг для покупателя гарантирует следующие плюсы:

  • продавец, имеющий возможность использовать факторинг, предоставляет покупателям товарный кредит в виде отсрочки платежа, таким образом у покупателя появляется возможность расплатиться за товар после его реализации;
  • улучшение платежеспособности поставщика (за счет отработанной системы поступления денег от кредитора) сказывается и на его ценовой политике – он готов продавать товары на более выгодных условиях
  • усиление финансовой устойчивости поставщика из-за дополнительного финансирования снижает риск сбоя в поставках и возникновения «пустых полок»;
  • ускорение товарооборота позволяет существенно расширить ассортимент продукции, что дает покупателю неоспоримое преимущество перед конкурентами.

Именно продуманная экономика сделки, позволяющая сделать факторинг полезным всем, ощутимо повышает его востребованность на рынке финансовых услуг.

Открытый и закрытый факторинг, что выгоднее для покупателя?

Особая форма финансирования бизнеса подразумевает и различные варианты взаимодействия сторон. Существует целый ряд параметров, отличающих тот или иной договор. Наиболее популярны две формы факторинговых операций: закрытая и открытая.

Обе сделки отличаются друг от друга степенью информирования дебитора о судьбе его долга:

  • закрытый вид: дебитор не знает о переходе прав денежных требований от поставщика к финансовому агенту;
  • открытый вид: дебитор уведомлен о заключения договора факторинга и платит напрямую кредитору.

Рыночная ситуация сегодня такова, что, даже если поставщик не хочет, чтобы его контрагенты знали о помощи финансового посредника, банки и специализированные конторы готовы заключать исключительно договоры открытого факторинга, тем самым снижая свои риски.

Уведомлять о сделке клиентов продавца может как кредитор, так и сам поставщик. Обычно, это делает последний, так как считается, что такой формат общения психологически более легко воспринимается контрагентом. Безусловно, продавец волнуется, не отразится ли наличие фактора на его клиентской базе.

Банку важно, чтобы у его кредитора были крепкие коммерческие связи, поэтому и он не заинтересован в конфликте между покупателями и поставщиком. Ведь, чем ниже оборот продавца, тем меньше вознаграждение посредника. В России, где факторинговые услуги не так популярны, уведомления еще встречают непонимание со стороны покупателей.

В уведомлении содержится информация о заключении соответствующего договора, по которому права денежного требования переходят от продавца к его финансовому агенту. Там же указываются новые реквизиты платежа, так как с этого момента для покупателя появляется новый кредитор.

www.1factor.ru