Последствия банкротства юридического лица и ИП. Банкротство открытия

«Открытие» и другие. Как владельцу избежать расплаты за долги бизнеса. Фото | Миллиардеры

На фоне этих громких историй с участием бывших участников списка Forbes разворачивается вполне рутинная работа по привлечению собственников более рядовых бизнесов к субсидиарной ответственности по долгам обанкротившихся компаний. В первом квартале 2018 года суды вынесли такие решения 280 раз. Это почти в два раза больше, чем за аналогичный период 2017 года. Как работает закон и что о нем следует знать не только бывшим собственникам «Открытия», но и всем предпринимателям?

Кто ответит

Если по завершении банкротства у бизнеса остались невыплаченные долги, то привлечь к субсидиарной ответственности могут как непосредственных владельцев компании, так и фактически контролирующих ее лиц. По закону это те, кто в течение трех лет перед банкротством давал указания компании, извлекал выгоду, совершал сделки (принуждал к ним), назначал директора. Если у бизнесмена нет формальных связей с компанией, но он фактически влиял на ее решения, то суд признает его контролирующим лицом. К ним априори отнесены владельцы более 50% компании и ее руководитель.

Они признаются виновными, если их действия привели к банкротству. Например, заключение или одобрение сделок на заведомо невыгодных условиях, сделки с фирмами-однодневками, совершение явно убыточных операций, назначение неопытного руководителя и т. д. В каждом случае суд определяет степень влияния владельцев и контролирующих лиц на банкротство. Если в результате совершенных ими сделок или принятых недобросовестных решений причинен существенный вред кредиторам, то указанные лица также привлекаются к субсидиарной ответственности. Например, если в преддверии банкротства выводится единственный актив, за счет которого можно было погасить долги перед кредиторами. Или компания лишается оборудования, нужного для производственной деятельности, что лишает ее выручки.

Руководитель несет дополнительную ответственность за неподачу (несвоевременную подачу) заявления о банкротстве, отказ от размещения обязательной информации на федеральных ресурсах, утрату или искажение бухгалтерской документации, а также если более половины долга бизнеса составляет задолженность по налоговым платежам и сборам. Стоит отметить, что к субсидиарной ответственности могут привлечь и получателя актива, не заплатившего за него рыночную цену. Контролирующих лиц может быть несколько. Если их согласованные действия привели к банкротству компании, то они отвечают совместно. Если к банкротству привели их несогласованные действия, то суд определит размер субсидиарной ответственности для каждого из них.

Как защититься

Владельцы бизнеса вправе ссылаться на то, что к банкротству фирмы привели исключительно внешние факторы. Например, неблагоприятная рыночная конъюнктура, финансовый кризис, существенное изменение условий, аварии и прочие форс-мажоры. Такие примеры существуют. Например, владельца одной текстильной компании привлекли к субсидиарной ответственности из-за невыплаченных долгов бизнеса, но в итоге Верховный суд отменил это решение. Он решил, что банкротство произошло из-за негативной экономической ситуации. Перед этим суду предоставили доказательства (бухгалтерские балансы, выписки со счетов, аудиторские заключения), что все сделки, ставшие затем убыточными, заключались платежеспособным и прибыльным должником. Конкурсный управляющий не смог доказать обратное.

Разумеется, владелец, управляя компанией, должен избегать любых сомнительных бизнес-практик. Номинальный директор, параллельный бизнес, потеря или искажение бухгалтерских документов, неравноценный вывод активов при наличии долга, систематическая дотация других юрлиц без деловой цели — суду все это говорит о недобросовестности бизнесмена, позволяя привлечь его к ответственности.

Собственник должен иметь доказательства надлежащего корпоративного контроля. Позиция «не знал, что там делается» для суда недобросовестна. Необходимо хранить корпоративные документы: отчеты о деятельности общества, заключения ревизора, аудитора, протоколы собраний с обоснованиями принятых решений и так далее. При согласовании крупных сделок и сделок с заинтересованностью нужно оставлять у себя копии всех приложений, подтверждающих экономическую цель сделки. Только владельцы менее 10% уставного капитала прямо исключены из списка контролирующих лиц — если они исключительно получают обычный доход от актива.

Есть и еще одна возможность избежать субсидиарной ответственности. Например, если владелец бизнеса докажет, что действовал согласно обычным условиям гражданского оборота, добросовестно и разумно, не нарушал имущественные права кредиторов или даже предотвратил еще больший ущерб для кредиторов. Доказательствами последнего могут быть переписка, подтверждающая реальную угрозу разорения, претензии контрагентов, иски, бизнес-план выхода из кризиса.

www.forbes.ru

ЦБ составил план по предупреждению банкротства «Открытия» :: Финансы :: РБК

Центробанк объявил об утверждении плана, который должен предотвратить банкротство банка «Открытие». Он предусматривает докапитализацию кредитной организации и предоставление ей средств на поддержание ликвидности

Фото: Андрей Махонин / ТАСС

Центробанк утвердил план участия в осуществлении мер по предупреждению банкротства банка «ФК Открытие», сообщил регулятор вечером в пятницу, 15 сентября.

Согласно утвержденному плану, предусмотрены докапитализация банка и предоставление ему средств на поддержание ликвидности. Данные меры, следует из сообщения ЦБ, повысят его финансовую устойчивость и будут способствовать дальнейшему развитию кредитной организации.

Источник РБК, близкий к «ФК Открытие», говорит, что после принятия этого решения Банком России можно осуществлять дальнейшие действия в рамках финансового оздоровления банка.

В конце августа ЦБ объявил о санации банка «Открытие» и введении в кредитную организацию временной администрации. Первый зампред Центробанка Дмитрий Тулин в качестве основных причин данного шага называл попытку кредитной организации приобрести крупнейшего игрока на убыточном рынке ОСАГО — компанию «Росгосстрах». Второй причиной, по словам зампреда Центробанка Василия Поздышева, была «не совсем удачная санация» банка «Траст».

Набиуллина оценила влияние проблем «ФК Открытие» на финансовый сектор

На этой неделе источники РБК на финансовом рынке сообщили, что президент-председатель правления ВТБ24 Михаил Задорнов перейдет в руководство санируемого банка «ФК Открытие». На следующий день глава ЦБ Эльвира Набиуллина подтвердила эту информацию. Она уточнила, что Задорнов перейдет в «Открытие» после завершения работы в банке временной администрации.

www.rbc.ru

Последствия банкротства ООО и ИП

Содержание страницы

Банкротство – это самая крайняя мера для предпринимателей и коммерческих компаний при тяжелом финансовом положении. Прибегают к ней, как правило, неохотно и в самую последнюю очередь. Тем не менее, если факт банкротства уже совершен, это еще не значит, что проблема окончательно решена. Процедура признания несостоятельности влечет за собой целый ряд последствий.

Почти каждое банкротство не обходится без последствий

Процесс банкротства юридического лица всегда имеет длительный и трудоемкий характер. Чаще всего учредители коммерческих компаний обращаются в арбитражный суд с просьбой о признании фирмы банкротом в тех случаях, когда все меры по финансовому спасению предприятия оказываются исчерпанными.

Также обратиться с иском о признании организации банкротом могут ее партнеры по бизнесу, а также налоговые органы, в тех случаях, когда задолженность перед ними достигла определенного уровня и не предвидится никаких иных способов по ее взысканию.

Однако, одновременно с «честным» банкротством, встречаются ситуации, когда владельцы и руководство фирмы банкротят ее намеренно, преследуя не вполне законные цели. При этом все истории банкротства, независимо от их причин не обходятся без последствий.

Юридические и финансовые последствия банкротства для ООО. Списание долгов

После того, как процедура банкротства оказывается завершенной, ООО ликвидируется, данные о нем изымаются из ЕГРЮЛ, а все правоустанавливающие документы уходят в архив. Одновременно с этим происходит и то, ради чего, собственно, банкротство чаще всего и затевается, а именно: списывание существующих долгов. Таким образом, кредиторы и займодатели несут потери, лишаясь какой бы то ни было возможности вернуть свои деньги.

При этом учредители фирмы утрачивают только уставный капитал – в этом, кстати, и заключается смысл словосочетания «ограниченная ответственность». Заставить их выплатить долги в полном размере никто не может, даже судебная инстанция. Директор ООО, как сотрудник наемный, не несет вообще никакой материальной ответственности по долгам. Более того, по закону после закрытия ООО он обязан получить и заработную плату вкупе с компенсацией за неистраченный отпуск и выходное пособие.

К сведению! Если есть хотя бы малейшая возможность договориться с должником о возврате задолженностей мирным путем, пусть в рассрочку и небольшими частями, нужно обязательно ею воспользоваться. В этом случае есть реальный шанс получить хоть что-то обратно.

Внимание! В случае, если суд или правоохранительные органы установят то, что банкротство предприятия носило преднамеренный характер, то потери кредиторов учредители ООО должны будут возместить за счет личных средств и имущества, правда только после того, как приговор суда вступит в законную силу. Кстати говоря, при установлении факта незаконного банкротства, взыскать задолженности можно и с директора предприятия, поскольку он, как должностное лицо, отвечает личным имуществом, если обнаружено и доказано совершенное им экономическое преступление.

Ограничение в правах учредителей после банкротства ООО

По закону, если предприятие признано несостоятельным, на права его учредителей это никак не влияет. Иными словами бывшие владельцы компании имеют полное право и дальше заниматься коммерческой деятельностью, но уже в рамках других организаций. Также они могут создавать новые фирмы и регистрироваться в качестве индивидуальных предпринимателей.

Важно! При выявлении фактов крупных правонарушений руководящий состав предприятия-банкрота, то есть его главный бухгалтер и директор, в судебном порядке могут лишиться права работать в какой-либо области на срок до нескольких лет.

Уголовная ответственность

В некоторых случаях процедура банкротства может привести к весьма печальным последствиям, а именно – наступлению уголовной ответственности для учредителей и руководства фирмы. Но это возможно только тогда, когда правоохранительные органы в судебном порядке докажут факт совершения экономического преступления и преднамеренный умысел на него.

Обратиться к правоохранителям с заявлением о фиктивном банкротстве могут следующие заинтересованные стороны:

назначенные арбитражным судом конкурсные управляющие;
кредиторы и займодатели;
внешние управляющие;
наблюдатели;
другие лица и организации, имеющие интерес к делу.

Последствия банкротства ИП

Предпринимательская деятельность несет в себе не только возможность стать более успешным в финансовом плане, бывает и наоборот – бизнесмен в силу каких-то причин признается банкротом. В этом случае наступают несколько основных последствий:

регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя перестает действовать. Иными словами, ИП автоматически снимается с налогового и государственного учета, а все регистрационные свидетельства передаются по нему в архив;
гражданин на один год с момента вступления решения суда в законную силу теряет право заниматься коммерческой деятельностью в качестве ИП;
если ИП работал по лицензии, то она перестает действовать и отзывается;
предприниматель, официально признанный несостоятельным, освобождается от тех долговых выплат, которые образовались в процессе ведения ИП коммерческой деятельности, а также других требований по исполнительным листам, учтенных при проведении процедуры банкротства. Однако это не избавляет его от необходимости производить выплаты личного характера, таких как алименты, возмещение причиненного вреда здоровью и жизни и т.п.;
на долги должника прекращается начисление пеней, неустоек, штрафов и других финансовых санкций;
суд налагает запрет на все сделки, касающиеся имущества должника;

наступает время исполнения обязательств бывшего ИП в качестве гражданского лица.

Внимание! Если в процессе процедуры банкротства выяснится, что предприниматель обратился к ней со злонамеренным умыслом, а также выявятся факты сокрытия имущества и денежных средств или передача имущества третьей стороне, кредиторы вполне могут обратиться в суд с требованием о взыскании этого имущества. И как показывает практика, подобные требования почти всегда судом удовлетворяются.

Важно! Граждане, принявшие решение работать в качестве ИП должны помнить о том, что по своим долговым обязательствам предприниматели несут ответственность личными финансами и имуществом, за исключением тех имущественных объектов, которые не могут быть арестованы в судебном порядке. Иными словами, не описывается только единственное жилье банкрота, а также его личные вещи. Супруга должника при этом имеет право выделить свою часть имущества из общей собственности. Это позволяет сохранить ее долю от включения в конкурсную массу, реализуемую по суду для покрытия долгов ИП. Единственное условие – сделать это нужно до конца процедуры банкротства.

Таким образом, процесс признания финансовой несостоятельности ИП и организаций и в том и в другом случае имеет массу последствий, как положительных, так и отрицательных. Однако самое неприятное, что может ждать претендента на звание банкрота – это уголовная ответственность при выявлении фактов фиктивного банкротства. Именно поэтому, прежде чем идти в арбитражный суд, желательно провести все меры по спасению бизнеса и не рисковать понапрасну.

assistentus.ru