|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Лучшие процентные ставкипо вкладам в Москве. Депозиты физическим лицамВклады и депозиты физических лицРазместить свои накопления с целью получения дохода можно, воспользовавшись предложениями банков по открытию вкладов. Доход начисляется на остаток средств на депозите, исходя из условий срока размещения, статуса клиента, суммы средств на депозите и иных параметров банковского обслуживания.
Открытие вкладов и депозитовВклады и депозиты в российских банках могут открыть физические и юридические лица. Для открытия вклада в банке необходимо обратиться с паспортом в отделение банка, подписать соответствующий договор и разместить на депозите средства вклада. Существует возможность открыть вклады в рублях и иностранной валюте, при этом существует возможность пополнить счет вклада наличными средствами или безналичным методом. Существующие клиенты банка при подключении сервиса дистанционного банковского обслуживания могут открыть вклады через специальные приложения и сервисы, избегая необходимости посещения филиала банка. Существует возможность открытия карточных счетов со специальными условиями начисления процентов на остаток средств на счета. Такие карты тоже являются средством вложения своих инвестиций. Помимо вкладов в рублях и иностранной валюте существует возможность вложения своих накоплений в драгоценные металлы. Такие вклады предлагаются крупными банками и позволяют получить доход в зависимости от меняющихся цен на драгоценные металлы. Процентные ставки зависят от конкретного банка, суммы депозита и статуса клиента. Имеется возможность размещения средств на депозите и последующего пополнения с целью получения наибольшего дохода на остаток средств. При открытии вклада открывается счет в банке, выбирается валюта вклада и вариант перечисления процентов – на карту банка, отдельный счет или перечисление процентов на открытый счет вклада с целью капитализации процентов.
Обслуживание вкладов и депозитовОбслуживание вкладов и депозитов в банке происходит в соответствии с тарифами банковского обслуживания. Существует возможность открытия вкладов до востребования (срок вклада не ограничен, средства можно снять в любой момент), вкладов с определенным сроком действия (от нескольких месяцев до нескольких лет), вкладов на определенный срок с возможностью пополнения и без таковой (вклад можно пополнить наличными средствами или безналичным платежом в пределах установленной суммы). В настоящее время ставки по рублевым вкладам постоянно пересматриваются, большинство банков предлагает особые условия вложения средств на депозиты для постоянных клиентов и льготных категорий граждан. Так, для пенсионеров и постоянных клиентов могут действовать ставка по рублевым вкладам в пределах 13-14% годовых, это значение практически равно уровню инфляции и позволяет добиться сбережения средств и получения дополнительного дохода в зависимости от суммы, на которую был открыт вклад.
Положительные стороны вкладов и депозитовБанковские вклады и депозиты являются выгодными инструментом сохранения своих сбережений. На сегодняшний день сумма дохода по вкладам зависит от размера вклада и срока его действия. Наиболее выгодно вкладывать большие суммы на длительные сроки действия с возможностью пополнения или частичного снятия. Проценты по вкладам начисляются ежемесячно, ежеквартально или ежегодно на всю сумму остатка средств. Управлять средствами вклада можно дистанционно, используя сервисы банка. Выгодные программы размещения вкладов предлагают коммерческие и государственные банки. При необходимости можно открыть мультивалютный вклад, получать фиксированный доход вне зависимости от суммы иностранной валюты на счете. Наличие открытого вклада или депозита в банке может стать хорошим аргументом в пользу заемщика при обращении за кредитом. Клиенты банков могут рассчитывать на боле выгодные процентные ставки и увеличенные суммы кредита. Важно доверить сохранение своих накоплений надежному банку, который предлагает программы вкладов для разных групп вкладчиков в зависимости от их дохода и статуса. В России действует программа страхования вкладов, согласно которой все вклады в банках от населения застрахованы на определенную сумму. В случае банкротства банка или отзыва лицензии вкладчик получает страховую сумму в установленных пределах. Чтобы выбрать выгодную программу открытия вклада, можно воспользоваться калькуляторами доходов на сайтах банковских организаций.
Депозиты физических лицНеобходимость, сущность и значение депозитов физических лицДепозиты физических лиц являются одним из основных источников образования банковских ресурсов кредитной организации. В дальнейшем они могут быть использованы на выдачу ссуд клиентам, покупку ценных бумаг и другие операции, предусмотренные банковской лицензией и приносящие доход. Поэтому банки, выплачивают физическим лицам, открывшим депозиты, проценты. Определение 1 Депозиты физических лиц можно характеризовать как денежные средства, передаваемые гражданами кредитной организации во временное пользование, но подлежащие возврату при наступлении срока. При этом банк должен выполнить определённые условия предусмотренные договором. Депозиты являются для населения потенциальными деньгами, т.е. дополнительным доходом. Они должны выступать для клиентов в двойной функции: в первую очередь, в функции денег, во-вторую, в функции капитала, который приносит процент. Преимущества депозитов перед денежной наличностью состоит в том, что депозиты приносят процентный доход. Замечание 1 Термины «депозит» и «вклад» не синонимы. И тот, и другой – это формы вложения денежных средств гражданами, но между ними имеется и существенное отличие. Ключевым отличием понятий является предмет сделки. Происхождение слова «депозит» от «depositum» и означает вещь, передающуюся на хранение. Таким образом, под депозитом предполагается хранение не только денег, но и различных ценностей, включая акции и облигации; различные виды ценных бумаг; фьючерсы; слитки драгоценных металлов. Поэтому депозиты физических лиц более широкое понятие. Любой вклад может являться депозитом, но обратное утверждение неверно. Банки обычно считают понятия «депозиты» и «вклады» тождественными.## Классификация депозитов граждан Депозиты физических лиц можно классифицировать по следующим основным критериям:
Классификацию депозитов можно представить следующим образом: Формы и методы привлечения депозитов населенияФорма - внешнее выражение какого-либо содержания. Существуют традиционные и нетрадиционные формы привлечения депозитов частных лиц:
Определение 2 Метод – это способ достижения какой-либо цели, решения конкретной задачи. Методы привлечения депозитов физических лиц можно разделить на 2 категории – ценовые и неценовые методы. Ценовой метод состоит в использовании процентной ставки как основного преимущества в конкурентной борьбе за свободные средства населения. Так повышение ставок по вкладам позволяет привлечь дополнительные ресурсы. Использовать данный метод банку довольно не просто, так как на установление процентной ставки влияет как макроэкономические, так и микроэкономические факторы. Неценовые методы привлечения средств населения включают мероприятия проводимые банком не связанные с изменением уровня ставок по вкладам. Самый распространенный метод – реклама. Проводя рекламные акции, банки используют новейшие рекламные технологии. Кроме рекламы, банки проводят различные акции, бонусы, предлагают улучшенный уровень обслуживания, располагают филиалы в местах приближенных к клиентам, корректируют график работы к потребностям клиентов и другие маркетинговые предложения. spravochnick.ru Вклады в банках для физических лиц в 2018, сравнение процентных ставок, условия депозитовЕсли вы хотя бы поверхностно знакомы с различными вариантами использования доступного капитала, то обязательно периодически задумываетесь о том, как наиболее выгодно хранить и увеличивать свои сбережения. Так, свободную сумму средств можно использовать по-разному: просто спрятать в тайное место, вложиться в бизнес, купить недвижимость и т.п. Кроме этого, можно обратиться в банк и изучить варианты открытия вкладов. Любая депозитная программа позволит вам не только найти для своих средств надежное место хранения, но и получить дополнительный доход в виде выплачиваемых процентов. Ставки по вкладам в банкахПроценты по вкладам являются одним из важнейших условий любой депозитной программы, и определяют, какой в итоге доход вы сможете получить. Ставки по депозитам зависят от многих иных параметров, но в первую очередь они продиктованы видом депозита, который вы хотите оформить:
Соответственно, если вы хотите разместить ваши средства в банке под высокие проценты, то будьте готовы к определенным ограничениям:
Если подобные правила по вкладам в банках нарушаются, то процентная ставка может быть уменьшена вплоть до минимальной. Помимо определенных ограничений и правил, вклады в плане процентов отличаются друг от друга периодом выплат, который можно выбирать под себя:
Начисляются все проценты по вкладам физических лиц ежедневно, но сама система расчета начисленных сумм может содержать или не содержать такое важное условие, как капитализация. В каком банке лучше открыть вклад?В 2018 году с депозитами работают очень многие банки: Сбербанк, ВТБ, Россельхозбанк, Почта банк, Альфа банк и др., поэтому открыть вклад можно практически мгновенно в любом из них. Но, если вы хотите найти действительно самое выгодное предложение, то придется потратить время на изучение всех актуальных вариантов, расчеты, консультации со специалистами. Обязательно обращайте внимание на все условия договора, а не только на ставку:
Быстро получить всю необходимую информацию по действующим вкладам вам поможет специальный калькулятор вкладов на этой странице:
После этого вы сможете сделать взвешенный выбор, а также сразу же отправить онлайн-заявку по выбранной депозитной программе. Дополнительная информация по вкладамbankiros.ru Оформить банковский вклад - физическим лицамВклады физических лиц – риски и выгоды Вклады физических лиц — лучший способ скопить средства на крупную покупку, создать «подушку безопасности» на черный день, уберечь заработанные нелегким трудом деньги от инфляции.За счет чего каждый, кто решил открыть вклад в банке, надеется приумножить свои сбережения? Ответ прост: за счет банковских процентов. Есть два основных способа начисления процентов. Они зависят от формы вклада и фиксируются в договоре между банком и клиентом. Документ подписывается при вложении физическим лицом денежных средств на счет и определяет условия, на которых вы доверяете банку ваши накопления. Преимущества хранения денег в ПАО КБ «Восточный»
Основные виды вкладов физических лиц Банковские денежные вклады можно разделить на две группы: вклад до востребования и срочный вклад. Вклад до востребования — это чековый счет, деньги с которого можно снять в любой момент. По такому вкладу начисляются простые проценты, и они невысоки. Второй вид вклада — срочный. В этом случае человек не может снять со счета деньги до конца срока договора. Эти вклады в рублях имеют наиболее высокую процентную ставку.Банк не хранит средства вкладчиков в сейфах, он инвестирует их в проекты, деньги работают, и сумма вклада увеличивается в размере. Если вклад денежных средств может быть востребован в любой момент, банк не имеет права осуществлять долгосрочные инвестиции с использованием данных средств. Если же известно, что сумма вклада будет в распоряжении банка год или больше, то деньги уже используются для реализации более прибыльных проектов. Из этой прибыли банк и платит вкладчикам банковские проценты. По этой причине срочные вклады банки предпочитают любым другим. Как выбрать выгодный вклад в банке Таким образом, если вы хотите оформить выгодный вклад в банке, выбирайте срочный вклад со сложными процентами. Этот процесс называется капитализацией процентов, он и делает банковские вклады физических лиц такими выгодными. Особенно прибыльными в данном случае оказываются долгосрочные вклады.Приходите в Восточный банк, наши специалисты помогут вам открыть вклад под проценты, соответствующий вашим целям, оформят документы, и расскажут, как разместить ваши денежные средства максимально выгодно. www.vostbank.ru
www.sredstva.ru Учёт вкладов и депозитов физических лицВклад – это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые на возвратной основе физическими лицами в целях хранения и получения дохода, на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором. Вклады могут принимать банки, имеющие соответствующую лицензию, выдаваемую Банком России, и участвующие в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. Участие в системе страхования вкладов в соответствии с Федеральным законом от 23 декабря 2003г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» обязательно для всех банков. Вкладчиками банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства, кроме того, несовершеннолетние в возрасте от 14 до 18 лет вправе самостоятельно, без согласия родителей, усыновителей и попечителей, вносить вклады в кредитные учреждения и распоряжаться ими. Вкладчики могут иметь неограниченное количество вкладов в одном или нескольких банках и распоряжаться своими вкладами, а также получать доход и совершать безналичные расчеты в соответствии с договором вклада. Договор банка со вкладчикомПри поступлении денежных средств во вклад или депозит с вкладчиком заключается договор. Договор оформляется в письменной форме в двух экземплярах, один из которых выдается клиенту. В зависимости от срока действия договоров, суммы вкладов и условий их возврата банк может дифференцировать свои процентные ставки. При этом в нем должны быть указаны и согласованы порядок выплаты процентов по вкладу (с капитализацией, без капитализации) и сроки (день, месяц, квартал, год.). В случае отсутствия этих условий в договоре уплата процентов осуществляется ежеквартально, а невыплаченные проценты увеличивают сумму вклада (капитализация), на которую потом начисляются проценты.
Заключение договора банковского вклада с гражданином и внесение им денежных средств во вклады может быть удостоверено сберегательной книжкой. Сберегательная книжка является одной из форм договора банковского вклада. Особенность оформления вклада в виде сберегательной книжки заключается, прежде всего, в том, что такая форма характерна для взаимоотношений между вкладчиком — гражданином и банком. Сберегательная книжка может быть как именной, так и на предъявителя, причем сберегательная книжка на предъявителя является ценной бумагой. Оба вида сберегательных книжек должны содержать информацию о банке и состоянии вклада. Именная сберегательная книжка, по существу, представляет собой документ, удостоверяющий заключение договора банковского вклада и внесение денежных средств во вклады. Отсутствие именной сберегательной книжки при явке клиента в банк не является препятствием в распоряжении вкладом, так как обязательственные правоотношения между вкладчиком и банком возникают из договора банковского вклада, подписанного сторонами. Именная сберегательная книжка в случае ее утраты или повреждения может быть заменена вкладчику по его заявлению. Сберегательная книжка на предъявителя, является ценной бумагой, представляет собой документ, удостоверяющий имущественные права, осуществление ил передача которых возможны только при его предъявителя (ст.142 ГК РФ).Сберегательная книжка на предъявителя должна не только оформлять внесение гражданином денежных средств на депозитный счет в банке, но и удостоверять все его права как вкладчика. Поэтому никакой иной документ, кроме как сберегательная книжка на предъявителя, не может служить банку основанием для выдачи вклада, выплаты процентов и исполнения иных распоряжений вкладчика. Замена сберегательной книжки на предъявителя в случае ее утраты банком не производится. Поскольку сберегательная книжка находится у вкладчика, данные о вкладе, указанные в ней, могут не отражать истинного состояния вклада (например, в случае пополнения вклада третьим лицом, начисление процентов и т.д.). В том случае, если в лицевом счете сделаны записи, которых нет в сберегательной книжке, при посещении вкладчиком банка производятся соответствующие записи в его вкладную книжку. Записи в сберегательной книжке отражают все приходные и расходные операции по вкладу (депозиту), после каждой записи выводится остаток вклада.Все записи в сберегательной книжке заверяются уполномоченными сотрудниками банка. Данные, которые отражены в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов между банком и вкладчиком, если не доказано иное.Каждому вкладчику на каждый вид вклада открывается лицевой счет. При совершении операций по счету вклада в обязательном порядке проверяется соответствие подписей на документах по счету с образцом подписи вкладчика. Бухгалтерские проводкиУчет вкладов физических лиц ведется на пассивном счете 423 «Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц». В разрезе этого счета ведутся балансовые счета второго порядка по срокам привлечения денежных средств:
Открытие депозитного счёта физическому лицу оформляется проводкой:
Возврат суммы депозита оформляется обратной проводкой:
При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты. В случаях, когда срочный либо другой вклад, иной, чем вклад до востребования, возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, указанных в договоре банковского вклада, проценты по вкладу выплачиваются в размере, соответствующем размеру процентов, выплачиваемых банком по вкладам до востребования, или банк имеет право предусмотреть в договоре пониженную процентную ставку по досрочно изымаемым вкладам и депозитам. Банк обязан начислять на сумму вклада проценты, размер и порядок начисления которых определяются в договоре по соответствующему вкладу. При отсутствии в договоре условия о размере выплачиваемых процентов банк обязан выплачивать проценты в размере ставки банковского процента (ставки рефинансирования) на день платежа (п.1 ст. 838 ГК РФ). Банк может предусмотреть в договоре право в одностороннем порядке изменять процентную ставку по вкладу до востребования. При этом в случае уменьшения размера процентов новый размер процентов применяется к вкладам, внесенным вкладчиком по истечении месяца с момента сообщения, если иное не предусмотрено договором. Форма сообщения не регламентируется. Это могут быть объявления в средствах массовой информации либо в помещении банка и др. Способ уведомления вкладчика может быть оговорен в договоре. По вкладам, внесенным физическими лицами, на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо при наступлении предусмотренных договором обстоятельств, то есть «срочным вкладам», определенный договором банковского вклада размер процентов на вклад, не может быть односторонне уменьшен банком, если иное не предусмотрено законом. Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, до дня, предшествующего ее возврату вкладчику либо ее списанию со счета вкладчика по иным основаниям (п.1 ст. 839 ГК РФ). Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, проценты на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада, а не востребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты. Начисленные проценты подлежат отражению в бухгалтерском учете банка не реже одного раза в месяц и не позднее последнего рабочего дня отчетного месяца. Проценты на привлеченные и размещенные денежные средства начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу, учитываемой на соответствующем лицевом счете, на начало операционного дня. При этом проценты, начисленные за последние календарные дни отчетного месяца, приходящиеся на нерабочие дни, должны быть отражены по соответствующим счетам бухгалтерского учета в балансе банка на первое число месяца, следующего за отчетным.Бухгалтерские проводки по отражению на соответствующих отдельных лицевых счетах сумм причитающихся к уплате (получению) процентов должны осуществляться либо в последний рабочий день отчетного месяца (в этом случае проценты за последние выходные дни отчетного месяца начисляются на остаток по соответствующему счету на конец последнего рабочего дня отчетного месяца), либо в первый рабочий день месяца, следующего за отчетным (непосредственно при формировании баланса на 1-е число месяца, следующего за отчетным). Выбор дня, в который осуществляются соответствующие бухгалтерские проводки, определяется в соответствии с принятой банком Учетной политикой банка. Текущие проценты, начисляемые и выплачиваемые по вкладам в течение одного, месяца оформляются проводками:
Отражение начисленных процентов в том случае, если дата начала периода начисления процентов и дата уплаты начисленных процентов приходятся на разные месяцы или если проценты не причисляются к вкладу, оформляется проводкой:
Фактическая уплата банком – заемщиком процентов без нарушения сроков сопровождается записями:
Если процентная ставка, начисляемая по вкладам и депозитам (за исключением срочных пенсионных вкладов, внесенных на срок не менее шести месяцев), превышает ставку рефинансирования Банка России, а по вкладам в иностранной валюте – 9 %, то в части превышения сумма облагается налогом на доходы физических лиц. Ставка налога для физических лиц резидентов составляет 35%, для нерезидентов – 30%. Обязанность у банка по удержанию налога на доходы физических лиц с сумм начисленных процентов по вкладам не возникает до момента первого обращения физического лица к вкладу. Датой получения дохода в календарном году является дата выплаты дохода (включая авансовые выплаты) физическому лицу, либо дата перечисления дохода физическому лицу. Возможно, вам будет интересно также:bookaa.ru
| ||||||||||||
Денежные средства во вклад или депозит могут приниматься на условиях выдачи вклада по первому требованию (вклад до востребования) либо на условиях возврата вклада по истечении определенного договором срока (срочный вклад). Однако, по договору банковского вклада любого вида, банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика. Причем данное правило является императивным, т.е. условие договора об отказе гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно.
